No mar
O que é offshore?
O termo offshore refere-se a um local fora do país de origem. O termo é comumente usado nos setores bancário e financeiro para descrever áreas onde os regulamentos são diferentes do país de origem. Locais offshore são geralmente nações insulares, onde as entidades estabelecem corporações,. investimentos e depósitos. Empresas e indivíduos (normalmente aqueles com alto patrimônio líquido) podem se mudar para o exterior por condições mais favoráveis, incluindo evasão fiscal,. regulamentações mais flexíveis ou proteção de ativos. Embora as instituições offshore também possam ser usadas para fins ilícitos, elas não são consideradas ilegais.
Entendendo o Offshore
contas ou outros serviços financeiros sediados no exterior . Para se qualificar como offshore, a atividade que está ocorrendo deve ser baseada em um país diferente do país de origem da empresa ou do investidor. Assim, enquanto a sede de uma pessoa ou empresa pode estar em um país, a atividade empresarial ocorre em outro. Simplificando, ir offshore fornece serviços para não residentes.
No sentido mais simples, offshore pode significar qualquer local no exterior – qualquer país, território ou jurisdição. Mas o termo tornou-se amplamente sinônimo de locais específicos que se tornaram populares para atividades de negócios offshore, notadamente nações insulares como as Ilhas Cayman, Bermudas, Ilhas do Canal e Bahamas. Outros centros em países sem litoral, incluindo Suíça, Irlanda e Belize, também se qualificam como centros financeiros offshore populares (OFCs).
O nível de padrões regulatórios e transparência difere amplamente entre os OFCs. Mas geralmente oferecem:
- Leis fiscais favoráveis, razão pela qual são comumente chamadas de paraísos fiscais
Risco reduzido e maior potencial de crescimento
Redução significativa de custos para as empresas
Proteção de ativos,. especialmente em tempos de instabilidade
Regulamentos frouxos
Confidencialidade
Ir offshore é comum para empresas e indivíduos de alto patrimônio líquido (HNWIs) pelos motivos mencionados acima. Eles também podem optar por depositar e manter investimentos em um país específico no exterior se viajarem para lá com frequência. Os defensores dos OFCs argumentam que eles melhoram o fluxo de capital e facilitam as transações comerciais internacionais.
Mas os críticos sugerem que o offshoring ajuda a esconder obrigações fiscais ou ganhos ilícitos das autoridades, embora a maioria dos países exija que as participações estrangeiras sejam relatadas. Ir para o exterior também se tornou um caminho para mais atividades ilícitas, incluindo fraude,. lavagem de dinheiro e evasão fiscal. Como tal, há pedidos crescentes para que os OFCs se tornem mais transparentes com as autoridades fiscais globais.
Offshoring geralmente não é ilegal. Mas esconder é.
Considerações Especiais
Offshoring é perfeitamente legal porque fornece às entidades uma grande privacidade e confidencialidade. Mas as autoridades estão preocupadas que os OFCs estejam sendo usados para evitar o pagamento de impostos. Como tal, há uma pressão crescente sobre esses países para relatar as participações estrangeiras às autoridades fiscais globais.
Por exemplo, os suíços são conhecidos por suas rígidas leis de privacidade. A certa altura, os bancos suíços nem tinham nomes vinculados a contas bancárias. Mas a Suíça concordou em entregar informações a governos estrangeiros sobre seus correntistas, efetivamente acabando com a evasão fiscal.
De acordo com a Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), 100 países compartilharam automaticamente informações sobre contas offshore com autoridades fiscais em 2019. Isso implicou a divulgação de 84 milhões de contas no valor de mais de € 10 trilhões.
Tipos de Offshoring
Existem vários tipos de offshoring: Negócios, investimentos e bancos. Entramos em alguns detalhes sobre como eles funcionam abaixo.
###empresa de terceirização
Offshoring é muitas vezes referido como terceirização quando se trata de atividade empresarial. Este é o ato de estabelecer certas funções de negócios, como manufatura ou call centers, em uma nação diferente da sede da empresa.
Isso geralmente é feito para tirar proveito de condições mais favoráveis em um país estrangeiro, como requisitos salariais mais baixos ou regulamentações mais flexíveis, e pode resultar em economias de custos significativas para o negócio. Empresas com vendas significativas no exterior, como Apple e Microsoft, podem aproveitar a oportunidade para manter os lucros relacionados em contas offshore em países com menor carga tributária.
Investimento offshore
O investimento offshore pode envolver qualquer situação em que os investidores offshore residam fora do país em que investem. Essa prática é usada principalmente por investidores de alto patrimônio líquido, pois a operação de contas offshore pode ser particularmente alta. Muitas vezes requer a abertura de contas no país em que o investidor deseja investir. Algumas das vantagens de manter contas offshore incluem benefícios fiscais, proteção de ativos e privacidade.
As contas de investimento offshore geralmente são abertas em nome de uma corporação, como uma holding ou uma sociedade de responsabilidade limitada (LLC), em vez de um indivíduo. Isso abre os investimentos para um tratamento fiscal mais favorável.
As principais desvantagens do investimento offshore são os altos custos e o aumento do escrutínio regulatório em todo o mundo que as jurisdições e contas offshore enfrentam. Isso torna o investimento offshore além dos meios da maioria dos investidores. Os investidores offshore também podem ser examinados por reguladores e autoridades fiscais para garantir que os impostos sejam pagos.
Banca offshore
Os serviços bancários offshore envolvem a garantia de ativos em instituições financeiras em países estrangeiros, que podem ser limitados pelas leis do país de origem do cliente - assim como o investimento offshore. Pense na famosa conta bancária suíça — aquela conta tipo James Bond que coloca o dinheiro dos ricos fora do alcance do governo de seu próprio país.
Pessoas e empresas podem usar contas offshore para evitar as circunstâncias desfavoráveis associadas à manutenção de dinheiro em um banco em seu país de origem. A maioria das entidades faz isso para evitar obrigações fiscais. A manutenção de contas bancárias offshore também torna mais difícil sua apreensão pelas autoridades.
Para aqueles que trabalham internacionalmente, a capacidade de economizar e usar fundos em moeda estrangeira para transações internacionais pode ser um benefício. Isso geralmente fornece uma maneira mais simples de acessar fundos na moeda necessária sem a necessidade de contabilizar taxas de câmbio que mudam rapidamente.
Jurisdições offshore, como Bahamas, Bermudas, Ilhas Cayman e Ilha de Man, são populares e conhecidas por oferecer oportunidades de investimento bastante seguras.
Vantagens e Desvantagens do Investimento Offshore
Embora tenhamos listado alguns prós e contras geralmente aceitos de ir para o exterior, esta seção analisa os benefícios e as desvantagens do investimento no exterior.
Vantagens
Levar seus investimentos no exterior a um OFC também pode ajudá-lo a diversificar seu portfólio. Ao se internacionalizar e investir em diferentes classes de ativos e moedas, você pode ajudar a reduzir o risco de seus investimentos gerais.
Você está muito apto a obter um tratamento fiscal favorável em seus investimentos, dependendo de onde você mantém seus ativos. Por exemplo, as Ilhas Cayman não impõem impostos sobre renda, dividendos ou ganhos de capital,. o que significa que você pode manter mais do dinheiro que ganha.
Seus ativos obtêm um certo nível de proteção porque muitos centros offshore estão localizados em locais com sistemas econômicos e políticos sólidos. E porque eles estão em terras estrangeiras, é mais difícil para os credores confiscarem seus ativos.
Desvantagens
Manter contas no exterior o sujeita a mais escrutínio. Isso porque muitas vezes é visto como uma forma de as pessoas evitarem o pagamento de impostos. Se você não relatar suas participações à autoridade fiscal, como o Internal Revenue Service (IRS), poderá ter sérios problemas.
Conforme mencionado acima, embora algumas jurisdições forneçam total confidencialidade aos titulares de contas, um número crescente de países está se tornando mais transparente com as autoridades fiscais. Isso significa que você pode ficar preso se não relatar suas participações.
Você deve fazer a devida diligência se for investir no exterior – da mesma forma que faria se estivesse fazendo negócios com alguém em casa. Certifique-se de escolher um corretor respeitável ou profissional de investimento para garantir que seu dinheiro seja tratado adequadamente. Não fazer isso pode colocar seus investimentos em risco.
TT
Perguntas frequentes sobre o exterior
O que significa trabalhar offshore?
Trabalhar offshore significa que você tem um emprego fora do seu país de origem. Você pode ser pago na moeda local e geralmente está sujeito às leis trabalhistas locais. Por exemplo, considera-se que você está trabalhando no exterior se sua empresa abre um escritório em outro país e o transfere para esse local.
O que é Onshore e Offshore?
Onshore significa que a atividade comercial, seja administrar uma empresa ou manter ativos e investimentos, ocorre em seu país de origem. Ir offshore, por outro lado, significa que essas atividades ocorrem em outro país, local ou jurisdição.
As contas offshore são legais?
As contas offshore são perfeitamente legais, desde que não sejam utilizadas para fins ilícitos. Mas tenha em mente que esconder seus ativos offshore é ilegal. Isso significa que você deve relatar todas e quaisquer contas offshore que você possua à autoridade tributária do seu país.
O que se entende por Offshore Banking?
Offshore banking descreve um relacionamento que uma empresa ou indivíduo tem com uma instituição financeira fora do país de sua residência. Isso requer abrir uma conta bancária, fazer depósitos, saques e transferências dessa conta – exatamente da mesma forma que você faria com uma conta bancária em casa.
O que é negociação offshore?
A negociação offshore envolve a abertura e manutenção de uma corretora ou conta de negociação com uma empresa de investimento offshore. Essas contas geralmente são abertas em nome de uma holding e não de um indivíduo. A negociação dessa maneira oferece aos investidores um tratamento fiscal favorável, o que coloca mais dinheiro de volta em seus bolsos.
A linha de fundo
Ir para o exterior geralmente é uma opção destinada apenas a corporações ou pessoas com alto patrimônio líquido. Isso significa que a maioria de nós não colherá os benefícios associados a isso.
Aqueles que vão para o exterior fazem negócios, abrem contas bancárias ou mantêm investimentos em qualquer lugar no exterior. Embora ir para o exterior não seja ilegal, coloca a entidade sob maior escrutínio. Isso porque as pessoas costumam usá-lo como uma forma de evitar o pagamento de impostos.
Mas com as autoridades fiscais globais pressionando esses centros financeiros para serem mais transparentes, o cenário das atividades offshore pode mudar no futuro.
##Destaques
Offshore refere-se a qualquer atividade (negócio) que ocorra fora da base de uma entidade.
O aumento da pressão está levando a mais relatórios de contas estrangeiras às autoridades fiscais internacionais.
As instituições financeiras offshore também podem ser utilizadas para fins ilícitos, como lavagem de dinheiro e evasão fiscal.
Uma empresa pode legalmente mover-se para o exterior para fins de evasão fiscal ou para desfrutar de regulamentações relaxadas.
O termo pode ser usado para descrever bancos estrangeiros, corporações, investimentos e depósitos.
