Frode

Che cos'è la frode?

La frode è un'azione intenzionalmente ingannevole progettata per fornire all'autore un guadagno illecito o per negare un diritto a una vittima. I tipi di frode includono frode fiscale, frode con carta di credito, frode telematica, frode sui titoli e frode fallimentare. L'attività fraudolenta può essere svolta da un individuo, più individui o da un'impresa nel suo insieme.

Spiegazione della frode

La frode implica la falsa rappresentazione di fatti, sia nascondendo intenzionalmente informazioni importanti o fornendo false dichiarazioni a un'altra parte allo scopo specifico di ottenere qualcosa che potrebbe non essere stato fornito senza l'inganno.

Spesso, l'autore della frode è a conoscenza di informazioni che la vittima designata non è, consentendo all'autore di ingannare la vittima. In fondo, l'individuo o l'azienda che commette una frode sfrutta l'asimmetria informativa; in particolare, che il costo delle risorse per la revisione e la verifica di tali informazioni può essere sufficientemente significativo da creare un disincentivo a investire completamente nella prevenzione delle frodi.

Sia gli stati che il governo federale hanno leggi che criminalizzano la frode, sebbene le azioni fraudolente non sempre si traducano in un processo penale. I pubblici ministeri spesso hanno una discrezionalità sostanziale nel determinare se un caso debba essere processato e possono invece perseguire un accordo se ciò si tradurrà in una risoluzione più rapida e meno costosa. Se un caso di frode va in giudizio, l'autore può essere condannato e mandato in prigione.

Considerazioni legali

Mentre il governo può decidere che un caso di frode può essere risolto al di fuori di un procedimento penale, le parti non governative che rivendicano il danno possono perseguire una causa civile. Le vittime della frode possono citare in giudizio l'autore del reato per ottenere il recupero dei fondi o, nel caso in cui non si sia verificata alcuna perdita monetaria, possono citare in giudizio per ristabilire i diritti della vittima.

La dimostrazione dell'avvenuta frode richiede che l'autore del reato abbia commesso atti specifici. In primo luogo, l'autore deve fornire una dichiarazione falsa come fatto materiale. In secondo luogo, l'autore doveva sapere che l'affermazione non era vera. In terzo luogo, l'autore doveva aver avuto l'intenzione di ingannare la vittima. In quarto luogo, la vittima deve dimostrare di essersi basata sulla falsa dichiarazione. E quinto, la vittima doveva aver subito un danno per aver agito in base alla dichiarazione intenzionalmente falsa.

Tipi di frode finanziaria

I comuni schemi di frode sui mutui individuali includono il furto di identità e la falsificazione di reddito/patrimonio, mentre i professionisti del settore possono utilizzare frodi di valutazione e prestiti aerei per ingannare il sistema. Gli schemi di frode sui mutui ipotecari più comuni degli investitori sono diversi tipi di capovolgimento di proprietà , frode sull'occupazione e truffa dell'acquirente di paglia.

La frode si verifica anche nel settore assicurativo. La revisione approfondita di una richiesta di risarcimento assicurativo può richiedere così tante ore che un assicuratore può determinare che una revisione più superficiale è giustificata considerando l'entità della richiesta. Sapendo questo, un individuo può presentare una piccola richiesta per una perdita che in realtà non si è verificata. L'assicuratore può decidere di pagare il sinistro senza indagare a fondo poiché il sinistro è piccolo. In questo caso, è stata condotta una frode assicurativa .

Il Federal Bureau of Investigation (FBI) descrive la frode sui titoli come un'attività criminale che può includere frode sugli investimenti ad alto rendimento, schemi Ponzi,. schemi piramidali, schemi di commissioni avanzate, frode in valuta estera, appropriazione indebita di broker, pump-and-dumps,. frode relativa agli hedge fund, e trading di fine giornata. In molti casi, il truffatore cerca di ingannare gli investitori con false dichiarazioni e di manipolare in qualche modo i mercati finanziari. Questi reati sono caratterizzati dal fornire informazioni false o fuorvianti, nascondere informazioni chiave, offrire intenzionalmente cattivi consigli e offrire o agire sulla base di informazioni privilegiate.

Conseguenze della frode finanziaria

La frode può avere un impatto devastante su un'azienda. Nel 2001, una massiccia frode aziendale è stata scoperta presso la Enron, una società energetica con sede negli Stati Uniti. I dirigenti hanno utilizzato una varietà di tecniche per mascherare la salute finanziaria dell'azienda, inclusa l'offuscamento deliberato delle entrate e la falsa rappresentazione degli utili. Dopo che la frode è stata scoperta, gli azionisti hanno visto i prezzi delle azioni precipitare da circa $ 90 a meno di $ 1 in poco più di un anno. I dipendenti dell'azienda hanno cancellato il loro patrimonio e hanno perso il lavoro dopo che la Enron ha dichiarato bancarotta. Lo scandalo Enron è stato uno dei principali fattori alla base dei regolamenti contenuti nel Sarbanes-Oxley Act approvato nel 2002.

Mette in risalto

• La frode costa all'economia miliardi di dollari ogni anno e coloro che vengono catturati sono soggetti a multe e carcere.

• In finanza, la frode può assumere molte forme, tra cui false richieste di risarcimento assicurativo, cucinare libri contabili, schemi di pompaggio e discarica e furto di identità che porta ad acquisti non autorizzati.

• La frode implica l'inganno con l'intenzione di guadagnare illegalmente o non eticamente a spese di un altro.