グロスネガティブフェアバリュー（GNFV）

##グロスネガティブフェアバリュー（GNFV）の定義

カウンターパーティに対して未払いの残高を持っている銀行の契約の公正価値の合計の評価です。負の公正価値総額は、銀行が債務不履行に陥った場合にすべてのカウンターパーティが失うであろう最大額を表します。さらに、二国間契約は相殺されておらず、他の当事者は銀行の資産に対する請求権を持っていないと想定されています。

##グロスネガティブフェアバリュー（GNFV）を理解する

デリバティブを相互に取引する場合、信用リスクが発生します。原資産のボラティリティ-金利、通貨、商品、株式など。 -デリバティブ契約の満期と流動性、および取引相手の信用力は、信用リスクの量に影響を与える重要な変数です。銀行は、任意の時点で、その帳簿上で、グロスポジティブフェアバリュー（GPFV）またはグロスネガティブフェアバリューのいずれかのデリバティブポジションを持ちます。前者は銀行が債権を保有していることを示し、後者はデリバティブを保有していることを示します。支払われる。 GNFVは、デリバティブ契約を履行しなかった場合に銀行がカウンターパーティにさらす総信用リスクの概算です。

「グロス」数値を使用することは最大損失リスクを測定する方法ですが、実際には、銀行間のネッティング契約により、潜在的な損失額は少なくなります。二国間ネッティング契約は、相手方の1人が債務不履行または破産した場合に、すべての債権および債務が相殺される取り決めです。通貨監督庁（OCC）は、銀行のデリバティブ活動を追跡し、四半期ごとのレポートを発行しています。すべてのデリバティブ契約が直ちに清算された場合、銀行に支払うべき正味金額に相当します。