Brutto negativt verkligt värde (GNFV)
Definition av brutto negativt verkligt vÀrde (GNFV)
Brutto negativt verkligt vÀrde (GNFV) Àr en bedömning av det totala verkliga vÀrdet av en banks kontrakt dÀr banken för nÀrvarande har ett utestÄende saldo till motparten. Brutto negativt verkligt vÀrde representerar det maximala belopp som skulle gÄ förlorat av alla motparter om banken skulle gÄ i konkurs; vidare förutsÀtts att bilaterala kontrakt inte nettas och att övriga parter inte har fordringar pÄ bankens tillgÄngar.
FörstÄ brutto negativt verkligt vÀrde (GNFV)
Kreditrisker uppstĂ„r nĂ€r banker handlar derivat med varandra. Volatiliteten hos underliggande tillgĂ„ngar - rĂ€ntor, valutor, rĂ„varor, aktier, etc. - liksom löptid och likviditet för derivatkontrakt och kreditvĂ€rdigheten hos handelsmotparter Ă€r de nyckelvariabler som pĂ„verkar storleken pĂ„ kreditrisk ââ. PĂ„ sina böcker vid en given tidpunkt kommer en bank att ha en total derivatposition av antingen brutto positivt verkligt vĂ€rde (GPFV) eller brutto negativt verkligt vĂ€rde, det förra indikerar att banken har derivatfordringar och det senare indikerar att den har derivat. betalas. GNFV Ă€r en approximation av den totala kreditrisk som banken exponerar mot sina motparter om den inte uppfyller sina derivatkontrakt.
Att anvÀnda "brutto" siffror Àr ett sÀtt att mÀta maximal förlustrisk, men i praktiken, pÄ grund av nettningsarrangemang mellan banker, Àr mÀngden potentiell förlust mindre. Ett bilateralt nettningsavtal Àr ett arrangemang dÀr alla fordringar och skulder kvittas i hÀndelse av fallissemang eller insolvens hos en av motparterna. Office of the Comptroller of the Currency ( OCC) spÄrar bankernas derivataktiviteter och publicerar kvartalsrapporter. OCC rapporterar GNFV sÄvÀl som GPFV, men det Àr det föredragna mÄttet för att utvÀrdera kreditrisk Àr nettoaktuell kreditexponering (NCCE), som motsvarar nettoskulden till bankerna om alla derivatkontrakt omedelbart likviderades.
