总负公允价值 (GNFV)

总负公允价值 (GNFV) 的定义

总负公允价值 (GNFV) 是对银行合同的总公允价值的评估，其中银行目前对交易对手有未结余额。总负公允价值代表如果银行违约，所有交易对手将损失的最大金额；进一步假设双边合同没有被扣除，并且其他方对银行的资产没有债权。

了解总负公允价值 (GNFV)

当银行相互交易衍生品时，就会产生信用风险。标的资产——利率、货币、商品、股票等——的波动性，以及衍生品合约的期限和流动性以及交易对手的信用度是影响信用风险大小的关键变量​.在任何给定时间点，银行的账簿上的总衍生品头寸要么为正公允价值（GPFV），要么为负总公允价值，前者表明银行有应收衍生品，后者表明它有衍生品应付。 GNFV 是银行在衍生品合约违约时向交易对手暴露的总信用风险的近似值。

使用“总”数字是衡量最大损失风险的一种方法，但在实践中，由于银行之间的净额结算安排，潜在损失的金额较少。双边净额结算协议是一种安排，在其中一个交易对手违约或无力偿债的情况下，所有应收款项和应付款项都将被抵消。货币监理署(OCC) 跟踪银行的衍生品活动并发布季度报告。OCC报告 GNFV 和 GPFV，但评估信用风险的首选指标是净当前信用风险 (NCCE)，即如果所有衍生品合约都被立即清算，则相当于欠银行的净额。