SECフォーム10-K405

SECフォーム10-K405とは何ですか？

SECフォーム10-K405は、 2003年以前に証券取引委員会（SEC）によって使用されていたフォームです。SECフォーム10-K405は、会社の役員または取締役がフォーム4または同様のインサイダー取引の開示を提出しなかったことを示すために使用されました。時間通りにフォーム。これらのフォームを提出しなかったということは、会社の役員が必要な時間枠内にインサイダー取引活動を開示しなかったことを意味します。

##SECフォーム10-K405を理解する

SECフォーム10-K405は、企業によるフォームの使用に一貫性がなく、信頼性が低いと判断された後、削除されました。このフォームは、SECの電子データ収集、分析、および取得（EDGAR）ファイリングシステムでは受け入れられなくなりました。代わりに、SECForm10 -Kが使用されるようになりました。フォーム10-Kは、上場企業に必要な年次提出書類であり、過去1年間の財務および経営陣による業務に関する議論などの重要な情報が含まれています。

フォーム10-Kとフォーム10-K405の唯一の違いは、[ルール405]ボックスがオンになっているかどうかです。チェックボックスをオンにすると、提出が遅れることはありませんでした。

インサイダー取引活動を報告するためのガイドラインは、1934年証券取引法（SEA）のセクション16でカバーされています。セクション16は、インサイダーとして分類できる人は誰でも、自分の持分を開示する特定のフォーム（フォーム3、4、または5など）をSECに提出する必要があると述べています。

##特別な考慮事項

10-Kと10-K405の唯一の違いは、ファイラーが10-Kの1ページでチェックするか空白のままにするボックスでした。そのボックスがチェックされている場合、10-Kファイリングは10-K405になりました。

2003年より前の10-Kのチェックボックスに含まれていた言い回しは次のとおりです。

「レギュレーションSKのアイテム405に基づく延滞申告者の開示がここに含まれておらず、登録者の知る限り、このパートIIIに参照として組み込まれている決定的な代理人または情報ステートメントに含まれない場合は、チェックマークで示してください。フォーム10-Kまたはこのフォーム10-Kの修正。」

次に、このステートメントの横にあるボックスをオンにすると、ファイリングは10-K405になります。それを超えて、フォーム10-Kファイリングとフォーム10-K405ファイリングの間に重要な違いはありませんでした。ファイラーが延滞がないと信じた場合、ボックスはチェックされないままにされました。

##ハイライト

--Form 10-K405は、ファイリングでチェックされたボックスを除いて、Form 10-Kとまったく同じでした。これにより、Form-10K405になります。

-フォーム10-K405は、企業によるフォームの使用に一貫性がなく、信頼性が低いと判断された後、削除されました。

-フォーム3およびフォーム5は、インサイダー取引活動を開示するためにも使用されるフォームです。

-SECフォーム10-K405は、2003年以前に証券取引委員会（SEC）によって使用されていたフォームでした。

-SECフォーム10-K405は、会社の役員または取締役がフォーム4を期限内に提出できなかったことを示すために使用されました。これは、インサイダー取引活動を開示するために使用されました。