SEC Formu 10-K405
SEC Form 10-K405 Neydi?
SEC Form 10-K405, 2003'ten önce Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) tarafından kullanılan bir formdu. SEC Form 10-K405, bir şirket yetkilisinin veya yöneticisinin Form 4'ü veya benzer içeriden öğrenenlerin ticareti ifşasını dosyalayamadığını belirtmek için kullanıldı. formlar, zamanında. Bu formların doldurulmaması, şirket yetkililerinin içeriden öğrenenlerin ticareti faaliyetlerini gerekli zaman çerçevesinde açıklamadıkları anlamına gelir .
SEC Form 10-K405'i Anlama
SEC Form 10-K405, formun şirketler tarafından kullanımının tutarsız ve güvenilir olmadığı tespit edildikten sonra elendi. Form artık SEC'in Elektronik Veri Toplama, Analiz ve Erişim (EDGAR) dosyalama sistemi tarafından kabul edilmemektedir. Bunun yerine artık SEC Form 10-K kullanılmaktadır. Form 10-K, halka açık şirketler için gerekli olan yıllık dosyalamadır ve mali bilgiler ve yönetimin geçen yılki faaliyetlere ilişkin tartışması gibi önemli bilgileri içerir.
Form 10-K ve Form 10-K405 arasındaki tek fark, Kural 405 kutusunun işaretli olup olmamasıdır. Kutunun işaretlenmesi, geç dosyalama olmadığı anlamına gelir.
İçeriden öğrenenlerin ticareti faaliyetlerini raporlamaya ilişkin esaslar , 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Yasası'nın (SEA) 16. Bölümünde ele alınmaktadır. Bölüm 16, içeriden öğrenen olarak sınıflandırılabilecek herkesin, SEC'e özsermaye çıkarlarını açıklayan belirli formlar (örneğin Form 3, 4 veya 5) sunması gerektiğini söyler .
Özel Hususlar
10-K ve 10-K405 arasındaki tek fark, dosyalayıcının 10-K'nın 1. sayfasında kontrol edeceği veya boş bırakacağı bir kutuydu. Bu kutu işaretlenirse, 10-K dosyalaması 10-K405 olur.
2003'ten önce 10-K'larda onay kutusuna dahil edilen laf kalabalığı:
"SK Yönetmeliğinin 405. Maddesi uyarınca kusurlu dosyalayıcıların ifşasının burada yer almadığını ve Tescil Ettiren'in bildiği kadarıyla, bu belgenin III. 10-K Formu veya bu Form 10-K'daki herhangi bir değişiklik. "
Ardından, bu ifadenin yanındaki kutu işaretlenirse dosyalama 10-K405 olur. Bunun ötesinde, Form 10-K dosyalama ile Form 10-K405 dosyalama arasında önemli bir fark yoktu. Dosyayı dolduran kişi herhangi bir kusur olmadığına inanıyorsa kutu işaretlenmeden bırakıldı.
Öne Çıkanlar
Form 10-K405, Form 10-K ile tamamen aynıydı, ancak dosyalamada işaretlenmiş bir kutu dışında - bu da onu Form-10K405 yapar.
Form 10-K405, formun şirketler tarafından kullanımının tutarsız ve güvenilmez olduğu tespit edildikten sonra elendi.
Form 3 ve Form 5, içeriden öğrenenlerin ticareti faaliyetlerini ifşa etmek için de kullanılan formlardır.
SEC Form 10-K405, 2003'ten önce Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) tarafından kullanılan bir formdu.
SEC Form 10-K405, bir şirket yetkilisinin veya yöneticisinin Form 4'ü zamanında dosyalayamadığını belirtmek için kullanıldı - herhangi bir içeriden bilgi ticareti faaliyetini ifşa etmek için kullanıldı.
