SEC 양식 10-K405

SEC 양식 10-K405는 무엇이었습니까?

SEC 양식 10-K405는 2003년 이전에 증권 거래 위원회 (SEC)에서 사용된 양식이었습니다. SEC 양식 10-K405는 회사의 임원 또는 이사가 양식 4 또는 유사한 내부 거래 공개 를 제출하지 않았음을 나타내는 데 사용되었습니다. 양식, 정시에. 이러한 양식을 제출하지 않으면 회사의 임원이 필요한 기간 내에 내부 거래 활동을 공개하지 않았다는 의미입니다 .

SEC 양식 10-K405 이해하기

SEC 양식 10-K405는 회사에서 양식을 사용하는 것이 일관되지 않고 신뢰할 수 없다고 판단되어 삭제되었습니다. 이 양식은 SEC의 전자 데이터 수집, 분석 및 검색 (EDGAR) 파일링 시스템에서 더 이상 허용되지 않습니다. 대신 SEC Form 10-K 가 현재 사용됩니다. Form 10-K는 상장 기업에 요구되는 연간 제출 서류로 재무 및 지난 해 운영에 대한 경영진의 논의와 같은 주요 정보를 포함합니다.

양식 10-K와 양식 10-K405의 유일한 차이점은 규칙 405 확인란이 선택되어 있는지 여부입니다. 체크박스에 체크하면 늦은 접수가 없었다는 의미입니다.

내부 거래 활동 보고에 대한 지침 은 1934년 증권 거래법(SEA) 섹션 16 에서 다룹니다 . 섹션 16에 따르면 내부자로 분류될 수 있는 사람은 누구나 지분을 공개하는 특정 양식(예: 양식 3, 4 또는 5)을 SEC에 제출해야 합니다 .

특별 고려 사항

10-K와 10-K405의 유일한 차이점은 파일러가 10-K의 1페이지에서 선택하거나 공백으로 두는 상자였습니다. 해당 상자를 선택하면 10-K 파일링이 10-K405가 됩니다.

다음은 2003년 이전에 10-Ks의 확인란에 포함된 설명입니다.

"규정 SK의 항목 405에 따른 연체 신고자의 공개가 여기에 포함되지 않았으며 등록자가 아는 한 이 파트 III에 참조로 통합된 정보 진술에 등록자가 아는 한 포함되지 않을 경우 체크 표시로 표시하십시오. 양식 10-K 또는 이 양식 10-K에 대한 수정. "

그런 다음 이 진술 옆에 있는 상자를 선택하면 10-K405가 제출됩니다. 그 외에도 Form 10-K 제출과 Form 10-K405 제출 사이에는 실질적인 차이가 없었습니다. 신고자가 연체가 없다고 생각하는 경우 상자는 선택되지 않은 상태로 둡니다.

하이라이트

• Form 10-K405는 Form-10K405가 되는 파일링에 체크된 상자를 제외하고는 Form 10-K와 완전히 동일했습니다.

• Form 10-K405는 기업의 양식 사용이 일관성이 없고 신뢰할 수 없다고 판단되어 삭제되었습니다.

• 양식 3과 양식 5는 내부자 거래 활동을 공개하는 데 사용되는 양식이기도 합니다.

• SEC Form 10-K405는 2003년 이전 SEC(Securities and Exchange Commission)에서 사용하던 양식입니다.

• SEC 양식 10-K405는 회사의 임원 또는 이사가 내부 거래 활동을 공개하는 데 사용되는 양식 4를 제시간에 제출하지 못했음을 나타내는 데 사용되었습니다.