SEC-lomake 10-K405

Mikä oli SEC-lomake 10-K405?

SEC-lomake 10-K405 oli lomake, jota Securities and Exchange Commission (SEC) käytti ennen vuotta 2003. SEC-lomaketta 10-K405 käytettiin osoittamaan, että yrityksen virkamies tai johtaja ei toimittanut lomaketta 4 tai vastaavaa sisäpiiritietoa. lomakkeita, ajoissa. Näiden lomakkeiden jättämättä jättäminen tarkoittaa, että yhtiön toimihenkilöt eivät paljastaneet sisäpiiritoimintaansa vaaditussa ajassa .

SEC-lomakkeen 10-K405 ymmärtäminen

SEC-lomake 10-K405 poistettiin sen jälkeen, kun todettiin, että yritysten lomakkeen käyttö oli epäjohdonmukaista ja epäluotettavaa. SEC:n Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval (EDGAR) -arkistointijärjestelmä ei enää hyväksy lomaketta . Sen sijaan käytetään nyt SEC -lomaketta 10-K . Lomake 10-K on julkisesti noteerattujen yhtiöiden vuotuinen hakemus, joka sisältää keskeiset tiedot, kuten taloustiedot ja johdon keskustelun kuluneen vuoden toiminnasta.

Ainoa ero lomakkeen 10-K ja lomakkeen 10-K405 välillä on se, onko Sääntö 405 -ruutu valittu vai ei. Laatikon merkitseminen tarkoittaa, ettei ilmoituksia ollut myöhässä.

Ohjeet sisäpiirikauppojen ilmoittamiseen sisältyvät vuoden 1934 arvopaperipörssilain (SEA) 16 § : ään . Kohdassa 16 sanotaan, että jokaisen, joka voidaan luokitella sisäpiiriläiseksi, on toimitettava SEC:lle tietyt lomakkeet (esim. lomakkeet 3, 4 tai 5), joissa ilmoitetaan heidän osakeomistuksensa .

Erityisiä huomioita

Ainoa ero 10-K:n ja 10-K405:n välillä oli laatikko, jonka viiltäjä joko tarkistaisi tai jätti tyhjäksi 10-K:n sivulla 1. Jos tämä ruutu valittiin, 10-K-tiedostosta tuli 10-K405.

Tässä on sanamuoto, joka sisältyi valintaruutuun 10-Ks:ssa ennen vuotta 2003:

"Ilmoita valintamerkillä, jos säännöksen SK kohdan 405 mukaista laiminlyöneiden ilmoittajien paljastamista ei ole tässä eikä Rekisteröijän parhaan tietämyksen mukaan sisällytetä lopulliseen valtakirjaan tai tietoihin, jotka on sisällytetty viittauksella tämän säännön osaan III Lomake 10-K tai mikä tahansa muutos tähän lomakkeeseen 10-K. "

Sitten, jos tämän lausunnon vieressä oleva ruutu valitaan, arkistointi olisi 10-K405. Tämän lisäksi lomakkeen 10-K ja lomakkeen 10-K405 hakemuksen välillä ei ollut olennaista eroa. Laatikko jätettiin valitsematta, jos hakija uskoi, että laiminlyöntejä ei ollut.

Kohokohdat

• Lomake 10-K405 oli täsmälleen sama kuin lomake 10-K, lukuun ottamatta arkistointiin merkittyä ruutua, mikä tekee siitä lomakkeen 10K405.

• Lomake 10-K405 poistettiin, kun todettiin, että yritysten lomakkeen käyttö oli epäjohdonmukaista ja epäluotettavaa.

• Lomakkeet 3 ja lomake 5 ovat myös lomakkeita, joita käytetään myös sisäpiirikauppojen ilmoittamiseen.

• SEC-lomake 10-K405 oli Securities and Exchange Commissionin (SEC) käyttämä lomake ennen vuotta 2003.

• SEC-lomaketta 10-K405 käytettiin osoittamaan, että yrityksen virkamies tai johtaja ei toimittanut lomaketta 4 ajoissa. Käytettiin paljastamaan kaikki sisäpiirikaupat.