Formularz SEC 10-K405
Co to był formularz SEC 10-K405?
10 - K405 był formularzem używanym przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) przed 2003 r. formularze, na czas. Niezłożenie tych formularzy oznacza, że funkcjonariusze firmy nie ujawnili swoich działań związanych z wykorzystywaniem informacji poufnych w wymaganym terminie .
Zrozumienie formularza SEC 10-K405
SEC Form 10-K405 został wyeliminowany po stwierdzeniu, że korzystanie z formularza przez firmy było niespójne i niewiarygodne. Formularz nie jest już akceptowany przez elektroniczny system zbierania, analizy i wyszukiwania danych SEC (EDGAR). Zamiast tego używany jest teraz SEC Form 10-K . Formularz 10-K to coroczne składanie wymagane w przypadku spółek notowanych na giełdzie i zawiera kluczowe informacje, takie jak finanse i omówienie działalności kierownictwa za ostatni rok.
Jedyna różnica między formularzem 10-K a formularzem 10-K405 polega na tym, czy pole Rule 405 jest zaznaczone, czy nie. Zaznaczenie tego pola oznacza, że nie było spóźnionych zgłoszeń.
Wytyczne dotyczące zgłaszania działalności związanej z wykorzystaniem informacji poufnych są zawarte w sekcji 16 ustawy o giełdach papierów wartościowych (SEA) z 1934 r. Sekcja 16 mówi, że każdy, kto może zostać sklasyfikowany jako osoba mająca dostęp do informacji poufnych, musi złożyć określone formularze (np. Formularze 3, 4 lub 5) w SEC, które ujawniają swoje udziały kapitałowe .
Uwagi specjalne
Jedyną różnicą między 10-K a 10-K405 było pole, które filtr sprawdzi lub pozostawi puste na stronie 1 10-K. Jeśli to pole zostało zaznaczone, zgłoszenie 10-K stało się 10-K405.
Oto słownictwo dołączone do pola wyboru w 10-Ks przed 2003 r.:
„Wskazać za pomocą znacznika wyboru, czy ujawnienie przestępców zgodnie z punktem 405 rozporządzenia SK nie jest zawarte w niniejszym dokumencie i nie zostanie zawarte, zgodnie z najlepszą wiedzą rejestrującego, w ostatecznym pełnomocnictwie lub oświadczeniu informacyjnym włączonym przez odniesienie w części III niniejszego Formularz 10-K lub wszelkie poprawki do tego formularza 10-K. "
Następnie, jeśli zaznaczono to pole obok tego oświadczenia, zgłoszeniem będzie 10-K405. Poza tym nie było istotnej różnicy między zgłoszeniem na formularzu 10-K a zgłoszeniem na formularzu 10-K405. Pole pozostało niezaznaczone, jeśli filtrujący uważał, że nie ma żadnych wykroczeń.
Przegląd najważniejszych wydarzeń
Formularz 10-K405 był dokładnie taki sam jak formularz 10-K, z wyjątkiem pola zaznaczonego w zgłoszeniu, co czyni go formularzem 10K405.
Formularz 10-K405 został wyeliminowany po stwierdzeniu, że korzystanie z formularza przez firmy było niespójne i niewiarygodne.
Formularz 3 i Formularz 5 są również formularzami używanymi do ujawniania działalności związanej z wykorzystaniem informacji poufnych.
SEC Form 10-K405 był formularzem używanym przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) przed 2003 rokiem.
Formularz SEC 10-K405 został wykorzystany do wskazania, że funkcjonariusz lub dyrektor firmy nie złożył na czas formularza 4 – wykorzystany do ujawnienia wszelkich działań związanych z wykorzystaniem informacji poufnych.
