SEC-skjema 10-K405

Hva var SEC Form 10-K405?

SEC-skjema 10-K405 var et skjema som ble brukt av Securities and Exchange Commission (SEC) før 2003. SEC-skjema 10-K405 ble brukt for å indikere at en tjenestemann eller direktør i et selskap unnlot å sende inn skjema 4 eller lignende innsidehandel. skjemaer, i tide. Unnlatelse av å sende inn disse skjemaene betyr at selskapets ledere ikke avslørte sine innsidehandelsaktiviteter innen den nødvendige tidsrammen .

Forstå SEC-skjema 10-K405

SEC Form 10-K405 ble eliminert etter at det ble fastslått at bruken av skjemaet av selskaper var inkonsekvent og upålitelig. Skjemaet godtas ikke lenger av SECs arkivsystem for elektronisk datainnsamling, analyse og gjenfinning (EDGAR). I stedet brukes nå SEC Form 10-K . Skjema 10-K er den årlige innleveringen som kreves for børsnoterte selskaper og inkluderer nøkkelinformasjon, for eksempel økonomi og ledelsens diskusjon om driften for det siste året.

Den eneste forskjellen mellom Form 10-K og Form 10-K405 er om Rule 405-boksen er merket av eller ikke. Å hake av i boksen betyr at det ikke var noen sene innleveringer.

Retningslinjer for rapportering av innsidehandel er dekket av § 16 i Securities Exchange Act (SEA) av 1934. Seksjon 16 sier at alle som kan klassifiseres som innsidere må sende inn spesifikke skjemaer (f.eks. skjemaer 3, 4 eller 5) til SEC som avslører deres egenkapitalinteresser .

Spesielle hensyn

Den eneste forskjellen mellom en 10-K og en 10-K405 var en boks som filen enten sjekket eller la stå tom på side 1 i 10-K. Hvis den boksen var merket av, ble 10-K-filen en 10-K405.

Her er ordlyden som ble inkludert i avmerkingsboksen på 10-Ks før 2003:

"Angi med hake hvis avsløring av forsømmelige inngivere i henhold til punkt 405 i forskrift SK ikke er inneholdt her, og vil ikke, så langt registranten kjenner til, være inneholdt i definitive fullmakts- eller informasjonserklæringer innlemmet ved referanse i del III av denne Skjema 10-K eller eventuelle endringer i dette skjemaet 10-K. "

Deretter, hvis den boksen ved siden av denne uttalelsen ble merket, ville arkiveringen være en 10-K405. Utover det var det ingen vesentlig forskjell mellom en skjema 10-K-arkivering og en skjema 10-K405-arkivering. Ruten ble ikke merket hvis filisten mente at det ikke var noen forseelser.

Høydepunkter

• Skjema 10-K405 var nøyaktig det samme som skjema 10-K, med unntak av en boks som er krysset av på innleveringen - noe som gjør det til et skjema-10K405.

– Skjema 10-K405 ble eliminert etter at det ble fastslått at selskapenes bruk av skjemaet var inkonsekvent og upålitelig.

– Skjema 3 og skjema 5 er skjemaer som også brukes til å avsløre innsidehandel.

• SEC Form 10-K405 var et skjema som ble brukt av Securities and Exchange Commission (SEC) før 2003.

• SEC-skjema 10-K405 ble brukt for å indikere at en offiser eller direktør i et selskap ikke klarte å sende inn skjema 4 i tide – brukt til å avsløre enhver innsidehandelsaktivitet.