공개 성명

공개 진술이란 무엇입니까?

퇴직 계좌의 경우 공시 명세서는 금융 거래 규칙을 비전문적인 언어로 설명하는 문서입니다. IRA 계획 관리자는 IRA가 설정되기 최소 7일 전에 IRA 소유자에게 공개 진술서를 제공해야 하며 , IRA 소유자에게 IRA를 취소할 수 있는 7일이 주어진 경우 IRA가 설정되는 시점에 공개 진술서를 제공해야 합니다.

이자율,. 수수료, 차용 금액, 보험, 선불 권리 및 차용인의 책임을 포함하여 대출의 특정 조건을 설명하는 문서를 참조할 수도 있습니다 .

공개 성명의 이해

첫 번째 경우(위)에서 공개 진술에는 IRA 수수료, IRA 분배 규칙 및 벌금, IRA 설립을 위한 자격 요건 및 IRA의 일반 규칙과 관련된 정보가 포함되어야 합니다. 대조적으로, 두 번째 경우에 대출자 는 대출금이 지급되기 전에 이 문서를 대출자에게 보내야 합니다.

공시 및 퇴직 계정

다양한 형태의 퇴직금 계좌와 일치하는 여러 유형의 공시 명세서가 있습니다. 전통적인 IRA는 개인이 세금 유예를 늘릴 수 있는 투자에 세전 소득을 보낼 수 있도록 합니다. 대안으로 Roth IRA는 세후 기부금을 받습니다. Roth IRA 내에서 성장하는 투자는 인출 시 세금이 부과되지 않습니다. 401(k) 계획은 확정기여금(DC) 계획으로 고용주가 직원의 퇴직을 후원하는 데 도움을 줍니다(보통 일정 기간의 가득 후). 다른 유형의 고용주 후원 플랜에는 SIMPLE IRA 및 SEP IRA가 있습니다.

이러한 모든 계획에 대한 공시 명세서에는 누가 계획에 기여하는지, 기여 한도, 기여금이 세전 또는 세후인지, 투자가 세금 유예로 증가하는지, 페널티 없이 인출을 시작하는 것이 적절한지 명확하게 설명해야 합니다. 개인이 자금을 조기에 인출하는 경우 공개 명세서에 추가 처벌을 자세히 설명해야 합니다. 공시 진술은 또한 계획 참가자가 사용할 수 있는 투자 옵션의 유형, 과거 성과 및 관련된 위험을 정의할 수 있으며 추가 정보를 배울 수 있습니다.

공시 및 대출

모기지, 학자금 대출, 소기업 대출, 자동차 대출 및 개인 대출의 경우 계약서에 공시 내역이 있어야 합니다. 여기에는 연이율 또는 연이율(APR), 금융 수수료, 전체 자금 조달 금액, 선지급금, 연체료에 대한 벌금, 담보, 유예 기간 또는 대출 연기 옵션을 포함한 대출 조건이 명시되어 있습니다. 대출 불이행의 경우 어떻게 되는지.

##하이라이트

• 공시 명세서는 주요 정보를 평이한 언어로 설명하는 거래 참여자에게 제공되는 재무 문서입니다.

• 퇴직 계획에 대한 공시 명세서에는 누가 계획에 기여하는지, 기여 한도, 벌금 및 과세 상태가 명확하게 명시되어야 합니다.

• 대출 공시 명세서에는 연간 이율 또는 연이율, 수수료 및 수수료를 포함한 대출 조건이 명시되어야 합니다.