Declaración de divulgación
驴Qu茅 es una declaraci贸n de divulgaci贸n?
Para las cuentas de jubilaci贸n, una declaraci贸n de divulgaci贸n es un documento que explica las reglas de una transacci贸n financiera en un lenguaje sencillo y no t茅cnico. Un administrador del plan IRA debe proporcionar una declaraci贸n de divulgaci贸n al propietario de la IRA al menos siete d铆as antes de que se establezca la IRA o en el momento en que se establezca la IRA si el propietario de la IRA tiene siete d铆as dentro de los cuales puede revocar la IRA.
Una declaraci贸n de divulgaci贸n tambi茅n puede referirse a un documento que describe los t茅rminos y condiciones espec铆ficos de un pr茅stamo, incluida su tasa de inter茅s,. cualquier tarifa, el monto prestado, el seguro y los derechos de pago anticipado y las responsabilidades del prestatario.
Comprender las declaraciones de divulgaci贸n
En primera instancia (arriba), la declaraci贸n de divulgaci贸n debe incluir informaci贸n relacionada con las tarifas de IRA, las reglas y sanciones de distribuci贸n de IRA, los requisitos de elegibilidad para establecer una IRA y las reglas generales de una IRA. Por el contrario, en el segundo caso, el prestamista debe enviar este documento al prestatario antes de que se desembolsen los recursos del pr茅stamo.
Declaraci贸n de Divulgaci贸n y Cuentas de Retiro
Hay varios tipos de declaraciones de divulgaci贸n para que coincidan con diferentes formas de cuentas de jubilaci贸n. Las cuentas IRA tradicionales permiten a las personas dirigir los ingresos antes de impuestos hacia inversiones que pueden crecer con impuestos diferidos. Una alternativa, la cuenta IRA Roth acepta contribuciones despu茅s de impuestos. Las inversiones que crecen dentro de las cuentas IRA Roth no est谩n sujetas a impuestos en el momento del retiro. El plan 401(k) es un plan de contribuciones definidas (DC) en el que un empleador ayuda a patrocinar la jubilaci贸n de los empleados (a menudo despu茅s de un per铆odo establecido de adquisici贸n de derechos). Otros tipos de planes patrocinados por el empleador incluyen SIMPLE IRA y SEP IRA.
Las declaraciones de divulgaci贸n para todos estos planes deben explicar claramente qui茅n contribuye al plan, los l铆mites de contribuci贸n, si las contribuciones son antes o despu茅s de impuestos, si las inversiones crecen con impuestos diferidos y cu谩ndo es apropiado comenzar los retiros sin penalizaci贸n. Si una persona retira fondos prematuramente, las declaraciones de divulgaci贸n deben detallar sanciones adicionales. Las declaraciones de divulgaci贸n tambi茅n pueden definir los tipos de opciones de inversi贸n disponibles para los participantes del plan, su(s) desempe帽o(s) hist贸rico(s) y los riesgos involucrados, junto con m谩s informaci贸n sobre c贸mo obtener m谩s informaci贸n.
Declaraci贸n de Divulgaci贸n y Pr茅stamos
En hipotecas, pr茅stamos para estudiantes, pr茅stamos para peque帽as empresas, pr茅stamos para autom贸viles y pr茅stamos personales, las declaraciones de divulgaci贸n deben acompa帽ar al contrato. Estos detallan los t茅rminos del pr茅stamo, incluida la tasa de porcentaje anual o APR, los cargos financieros, el monto total del financiamiento, cualquier pago inicial, multas por cargos atrasados, garant铆as, opciones para un per铆odo de gracia o aplazamiento del pr茅stamo, y qu茅 sucede en caso de impago del pr茅stamo.
Reflejos
Una declaraci贸n de divulgaci贸n es un documento financiero entregado a un participante en una transacci贸n que explica informaci贸n clave en un lenguaje sencillo.
Las declaraciones de divulgaci贸n para los planes de jubilaci贸n deben explicar claramente qui茅n contribuye al plan, los l铆mites de contribuci贸n, las multas y el estado fiscal.
La declaraci贸n de divulgaci贸n para pr茅stamos debe detallar los t茅rminos del pr茅stamo, incluida la tasa de porcentaje anual o APR, los cargos y las tarifas.
