Avsløringserklæring
Hva er en avsløringserklæring?
For pensjonskontoer er en opplysningserklæring et dokument som forklarer reglene for en finansiell transaksjon på et enkelt, ikke-teknisk språk. En IRA - planadministrator må gi en avsløringserklæring til IRA-eieren minst syv dager før IRA er etablert eller på tidspunktet IRA er etablert hvis IRA-eieren får syv dager innen han/hun kan tilbakekalle IRA.
En avsløringserklæring kan også referere til et dokument som beskriver de spesifikke vilkårene og betingelsene for et lån, inkludert rentesatsen,. eventuelle gebyrer, beløpet som er lånt, forsikring og eventuelle forskuddsbetalingsrettigheter og låntakerens ansvar.
Forstå avsløringserklæringer
I første omgang (over) må avsløringserklæringen inneholde informasjon relatert til IRA-avgifter, IRA-fordelingsregler og straffer, kvalifikasjonskrav for å etablere en IRA og de generelle reglene for en IRA. I det andre tilfellet må utlåner derimot sende dette dokumentet til låntakeren før låneprovenyet utbetales.
Opplysningserklæring og pensjonskontoer
Det finnes flere typer opplysningserklæringer for å matche ulike former for pensjonskontoer. Tradisjonelle IRA-er lar enkeltpersoner styre inntekt før skatt mot investeringer som kan vokse utsatt. Et alternativ, Roth IRA godtar bidrag etter skatt. Investeringer som vokser innenfor Roth IRA-er beskattes ikke ved uttak. 401(k)-planen er en innskuddsbasert (DC)-plan der en arbeidsgiver hjelper med å sponse ansattes pensjonering (ofte etter en fastsatt opptjeningsperiode). Andre typer arbeidsgiversponsede planer inkluderer SIMPLE IRA og SEP IRA.
Offentliggjøringserklæringer for alle disse planene må tydelig spesifisere hvem som bidrar til planen, bidragsgrenser, om bidrag er før eller etter skatt, om investeringene vokser skatteutsatt, og når det er hensiktsmessig å starte uttak uten straff. Hvis en person tar ut midler for tidlig, bør avsløringserklæringer angi ytterligere straffer. Offentliggjøringserklæringer kan også definere hvilke typer investeringsalternativer som er tilgjengelige for plandeltakere, deres historiske ytelse(r) og risikoene involvert, sammen med ytterligere informasjon om hvordan du kan lære mer.
Avsløringserklæringer og lån
I boliglån, studielån, småbedriftslån, billån og personlige lån, må avsløringserklæringer følge kontrakten. Disse spesifiserer lånebetingelsene, inkludert den årlige prosentsatsen eller APR, finansieringsgebyrer, hele finansieringsbeløpet, eventuelle forhåndsbetalinger, straffer for sen betaling, sikkerhet, opsjoner for utsettelsesperiode(r) eller utsettelse av lån, og hva som skjer ved mislighold av lån.
##Høydepunkter
En opplysningserklæring er et finansielt dokument gitt til en deltaker i en transaksjon som forklarer nøkkelinformasjon på et klart språk.
Avsløringserklæringer for pensjonsordninger må tydelig angi hvem som bidrar til planen, bidragsgrenser, straffer og skattestatus.
Opplysningserklæring for lån må angi lånevilkår, inkludert den årlige prosentsatsen eller APR, gebyrer og gebyrer.
