Ilmoitus
Mikä on luovutuslausunto?
Eläketilien osalta ilmoitus on asiakirja, joka selittää rahoitustapahtuman säännöt selkeällä, ei-teknisellä kielellä. IRA- suunnitelman ylläpitäjän on toimitettava ilmoitus IRA :n omistajalle vähintään seitsemän päivää ennen IRA:n perustamista tai IRA:n perustamisen yhteydessä, jos IRA:n omistajalle annetaan seitsemän päivää, jonka kuluessa hän voi peruuttaa IRA:n.
Ilmoitus voi viitata myös asiakirjaan, jossa esitetään lainan erityiset ehdot, mukaan lukien lainan korko,. mahdolliset maksut, lainan määrä, vakuutus ja mahdolliset ennakkomaksuoikeudet ja lainanottajan vastuut.
Tietojen paljastaminen
Ensimmäisessä tapauksessa (yllä) ilmoituslausunnossa on oltava tiedot IRA:n maksuista, IRA:n jakelusäännöistä ja rangaistuksista, IRA:n perustamisen kelpoisuusvaatimuksista sekä IRA:n yleisistä säännöistä. Sitä vastoin toisessa tapauksessa lainanantajan on lähetettävä tämä asiakirja lainanottajalle ennen lainatuottojen maksamista.
Ilmoitus ja eläketilit
On olemassa useita erityyppisiä ilmoituslausuntoja, jotka sopivat erilaisiin eläketileihin. Perinteiset IRA:t antavat yksityishenkilöille mahdollisuuden suunnata tuloja ennen veroja sijoituksiin, jotka voivat kasvaa verotuksellisesti. Vaihtoehtoisesti Roth IRA hyväksyy verojen jälkeiset maksut. Roth IRA:ssa kasvavia sijoituksia ei veroteta nostettaessa. 401(k) -järjestely on maksuperusteinen (DC) järjestely, jossa työnantaja auttaa sponsoroimaan työntekijöiden eläkkeelle siirtymistä (usein tietyn ansaintajakson jälkeen). Muita työnantajan tukemia suunnitelmia ovat SIMPLE IRA ja SEP IRA.
Kaikkien näiden järjestelyjen ilmoituslausunnoissa on mainittava selvästi, kuka maksaa järjestelmään, maksurajat, ovatko maksut ennen veroja vai niiden jälkeen, kasvavatko sijoitukset verotuksellisesti ja milloin on tarkoituksenmukaista aloittaa nosto ilman sakkoja. Jos henkilö nostaa varoja ennenaikaisesti, ilmoituslausunnoissa tulee mainita lisärangaistukset. Tiedonantolausunnot voivat myös määritellä suunnitelman osallistujien käytettävissä olevien sijoitusvaihtoehtojen tyypit, heidän historiallisen tuotoksensa ja niihin liittyvät riskit sekä lisätietoja siitä, kuinka saada lisätietoja.
Ilmoitukset ja lainat
Asuntolainoissa, opintolainoissa, pienyrityslainoissa, autolainoissa ja henkilökohtaisissa lainoissa sopimukseen on liitettävä selvityslausunnot. Niissä määritellään lainaehdot, mukaan lukien vuosikorko tai todellinen vuosikorko, rahoituskulut, rahoituksen koko määrä, mahdolliset ennakkomaksut, viivästysmaksut, vakuudet, lisäajan tai lainan lykkäysvaihtoehdot, ja mitä tapahtuu lainan laiminlyönnin tapauksessa.
##Kohokohdat
Tiedonantolausunto on tapahtumaan osallistujalle annettu taloudellinen asiakirja, joka selittää keskeiset tiedot selkeällä kielellä.
Eläkesuunnitelmia koskevissa tiedonannoissa on selkeästi ilmoitettava, kuka osallistuu järjestelyyn, maksurajat, rangaistukset ja verotuksellinen asema.
Lainojen tiedotteessa on mainittava lainaehdot, mukaan lukien vuosikorko tai todellinen vuosikorko, kulut ja palkkiot.
