Kenyataan Pendedahan

Apakah Penyata Pendedahan?

Untuk akaun persaraan, penyata pendedahan ialah dokumen yang menerangkan peraturan transaksi kewangan dalam bahasa yang jelas dan bukan teknikal. Pentadbir pelan IRA mesti memberikan penyata pendedahan kepada pemilik IRA sekurang-kurangnya tujuh hari sebelum IRA ditubuhkan atau pada masa IRA ditubuhkan jika pemilik IRA diberi masa tujuh hari di mana dia boleh membatalkan IRA.

Penyata pendedahan juga boleh merujuk kepada dokumen yang menggariskan terma dan syarat khusus pinjaman, termasuk kadar faedahnya,. sebarang yuran, jumlah yang dipinjam, insurans, dan sebarang hak prabayar serta tanggungjawab peminjam.

Memahami Penyata Pendedahan

Dalam contoh pertama (di atas), penyata pendedahan mesti termasuk maklumat yang berkaitan dengan yuran IRA, peraturan pengedaran IRA dan penalti, keperluan kelayakan untuk menubuhkan IRA dan peraturan am IRA. Sebaliknya, dalam kes kedua, pemberi pinjaman mesti menghantar dokumen ini kepada peminjam sebelum hasil pinjaman dikeluarkan.

Penyata Pendedahan dan Akaun Persaraan

Terdapat beberapa jenis penyata pendedahan untuk memadankan pelbagai bentuk akaun persaraan. IRA tradisional membenarkan individu mengarahkan pendapatan sebelum cukai ke arah pelaburan yang boleh mengembangkan cukai tertunda. Alternatifnya, IRA Roth menerima sumbangan selepas cukai. Pelaburan yang berkembang dalam IRA Roth tidak dikenakan cukai apabila pengeluaran. Pelan 401(k) ialah pelan caruman (DC) yang ditentukan di mana majikan membantu menaja persaraan pekerja (selalunya selepas tempoh peletakan hak yang ditetapkan). Jenis pelan tajaan majikan lain termasuk IRA SIMPLE dan IRA SEP.

Penyata pendedahan untuk semua pelan ini mesti menyatakan dengan jelas siapa yang menyumbang kepada pelan, had caruman, jika caruman adalah sebelum atau selepas cukai, jika pelaburan berkembang tertunda cukai, dan bila sesuai untuk memulakan pengeluaran tanpa penalti. Jika seseorang individu mengeluarkan dana lebih awal, penyata pendedahan harus memperincikan penalti tambahan. Penyata pendedahan juga mungkin mentakrifkan jenis pilihan pelaburan yang tersedia untuk merancang peserta, prestasi sejarah mereka dan risiko yang terlibat, bersama-sama dengan maklumat lanjut tentang cara untuk mengetahui lebih lanjut.

Penyata Pendedahan dan Pinjaman

Dalam gadai janji, pinjaman pelajar, pinjaman perniagaan kecil, pinjaman kereta dan pinjaman peribadi, penyata pendedahan mesti disertakan dengan kontrak. Ini menerangkan syarat pinjaman, termasuk kadar peratusan tahunan atau APR, caj kewangan, jumlah penuh pembiayaan, sebarang bayaran pendahuluan, penalti untuk caj lewat, cagaran, pilihan untuk tempoh tangguh atau penangguhan pinjaman, dan apa yang berlaku dalam kes kemungkiran pinjaman.

##Sorotan

• Penyata pendedahan ialah dokumen kewangan yang diberikan kepada peserta dalam urus niaga yang menerangkan maklumat penting dalam bahasa biasa.

• Penyata pendedahan untuk pelan persaraan mesti menyatakan dengan jelas siapa yang menyumbang kepada pelan, had caruman, penalti dan status cukai.

• Penyata pendedahan untuk pinjaman mesti menyatakan syarat pinjaman, termasuk kadar peratusan tahunan atau APR, caj dan yuran.