Upplysningsförklaring
Vad är en informationsförklaring?
För pensionskonton är ett upplysningsutlåtande ett dokument som förklarar reglerna för en finansiell transaktion på ett enkelt, icke-tekniskt språk. En IRA -planadministratör måste tillhandahålla ett avslöjandeutlåtande till IRA-ägaren minst sju dagar innan IRA etableras eller vid den tidpunkt då IRA etableras om IRA-ägaren får sju dagar inom vilka han/hon kan återkalla IRA.
En informationsutlåtande kan också hänvisa till ett dokument som beskriver de specifika villkoren för ett lån, inklusive dess ränta,. eventuella avgifter, det lånade beloppet, försäkringar och eventuella förskottsbetalningsrättigheter och låntagarens ansvar.
Förstå informationsutlåtanden
I första hand (ovan) måste avslöjandet innehålla information relaterad till IRA-avgifter, IRA-distributionsregler och påföljder, behörighetskrav för att upprätta en IRA och de allmänna reglerna för en IRA. I det andra fallet måste långivaren däremot skicka detta dokument till låntagaren innan lånebeloppet betalas ut.
Upplysningsutdrag och pensionskonton
Det finns flera typer av upplysningar för att matcha olika former av pensionskonton. Traditionella IRA tillåter individer att rikta inkomst före skatt mot investeringar som kan växa uppskjuten med skatt. Ett alternativ är att Roth IRA accepterar bidrag efter skatt. Investeringar som växer inom Roth IRA beskattas inte vid uttag. 401(k)-planen är en avgiftsbestämd plan (DC) där en arbetsgivare hjälper till att sponsra anställdas pensionering (ofta efter en bestämd period av intjänande). Andra typer av arbetsgivarsponsrade planer inkluderar SIMPLE IRA och SEP IRA.
Upplysningar om alla dessa planer måste tydligt ange vem som bidrar till planen, bidragsgränser, om bidragen är före eller efter skatt, om investeringar växer upp med skatt och när det är lämpligt att påbörja uttag utan påföljd. Om en individ tar ut pengar i förtid bör avslöjandeutlåtanden specificera ytterligare påföljder. Upplysningsutlåtanden kan också definiera vilka typer av investeringsalternativ som är tillgängliga för plandeltagare, deras historiska resultat och de risker som är involverade, tillsammans med ytterligare information om hur man kan lära sig mer.
Upplysningar och lån
När det gäller bolån, studielån, småföretagslån, billån och personliga lån måste informationsutlåtanden åtfölja avtalet. Dessa anger lånevillkoren, inklusive den årliga procentsatsen eller den effektiva räntan, finansieringskostnader, hela finansieringsbeloppet, eventuella förskottsbetalningar, straffavgifter för sena debiteringar, säkerheter, alternativ för anståndsperiod(er) eller anstånd med lån, och vad som händer vid fall av lån.
##Höjdpunkter
En informationsutlåtande är ett finansiellt dokument som ges till en deltagare i en transaktion som förklarar nyckelinformation på ett enkelt språk.
Upplysningar om pensionsplaner måste tydligt ange vem som bidrar till planen, bidragsgränser, påföljder och skattestatus.
Upplysningar om lån måste ange lånevillkoren, inklusive den årliga procentsatsen eller APR, avgifter och avgifter.
