Dichiarazione di divulgazione
Che cos'è una dichiarazione di divulgazione?
Per i conti pensionistici, una dichiarazione di informativa è un documento che spiega le regole di una transazione finanziaria in un linguaggio semplice e non tecnico. Un amministratore del piano IRA deve fornire una dichiarazione di divulgazione al proprietario dell'IRA almeno sette giorni prima dell'istituzione dell'IRA o al momento dell'istituzione dell'IRA se al proprietario dell'IRA vengono concessi sette giorni entro i quali può revocare l'IRA.
Una dichiarazione di divulgazione può anche fare riferimento a un documento che delinea i termini e le condizioni specifici di un prestito, inclusi il tasso di interesse,. eventuali commissioni, l'importo preso in prestito, l'assicurazione e tutti i diritti di rimborso anticipato e le responsabilità del mutuatario.
Comprensione delle dichiarazioni di divulgazione
In primo luogo (sopra), la dichiarazione di informativa deve includere informazioni relative alle tasse IRA, regole e sanzioni di distribuzione IRA, requisiti di ammissibilità per stabilire un IRA e le regole generali di un IRA. Nel secondo caso, invece, il prestatore deve inviare tale documento al mutuatario prima dell'erogazione dei proventi del prestito.
Dichiarazione di divulgazione e conti pensionistici
Esistono diversi tipi di dichiarazioni di divulgazione per corrispondere a diverse forme di conti pensionistici. Gli IRA tradizionali consentono alle persone di dirigere il reddito ante imposte verso investimenti che possono crescere in differita fiscale. In alternativa, la Roth IRA accetta contributi al netto delle imposte. Gli investimenti che crescono all'interno di Roth IRA non sono tassati al momento del ritiro. Il piano 401 (k) è un piano a contribuzione definita (DC) in cui un datore di lavoro aiuta a sponsorizzare il pensionamento dei dipendenti (spesso dopo un determinato periodo di maturazione). Altri tipi di piani sponsorizzati dal datore di lavoro includono SIMPLE IRA e SEP IRA.
Le dichiarazioni informative per tutti questi piani devono esplicitare chiaramente chi contribuisce al piano, i limiti di contribuzione, se i contributi sono al lordo o al netto delle imposte, se gli investimenti crescono in differita fiscale e quando è opportuno iniziare i prelievi senza penali. Se un individuo preleva fondi prematuramente, le dichiarazioni di divulgazione dovrebbero dettagliare ulteriori sanzioni. Le dichiarazioni informative possono anche definire i tipi di opzioni di investimento disponibili per pianificare i partecipanti, le loro prestazioni storiche e i rischi coinvolti, insieme a ulteriori informazioni su come saperne di più.
Dichiarazione di divulgazione e prestiti
Nei mutui, prestiti agli studenti, prestiti alle piccole imprese, prestiti auto e prestiti personali, le dichiarazioni di divulgazione devono accompagnare il contratto. Questi esplicitano i termini del prestito, incluso il tasso percentuale annuo o TAEG, gli oneri finanziari, l'intero importo del finanziamento, eventuali pagamenti anticipati, sanzioni per addebiti in ritardo, garanzie, opzioni per un periodo di grazia o differimento del prestito, e cosa succede in caso di insolvenza del prestito.
Mette in risalto
Una dichiarazione di informativa è un documento finanziario fornito a un partecipante a una transazione che spiega le informazioni chiave in un linguaggio semplice.
Le dichiarazioni informative per i piani pensionistici devono indicare chiaramente chi contribuisce al piano, i limiti contributivi, le sanzioni e lo stato fiscale.
La dichiarazione di divulgazione per i prestiti deve precisare i termini del prestito, incluso il tasso percentuale annuo o l'APR, gli oneri e le commissioni.
