바젤협정

바젤협정이란?

BCBS( Basel Committee on Bank Supervision )에서 설정한 일련의 세 가지 은행 규제 협약(Basel I, II, III) 입니다.

자본 위험,. 시장 위험 및 운영 위험 과 관련된 은행 및 금융 규정에 대한 권장 사항을 제공합니다 . 협정은 금융 기관이 예상치 못한 손실을 흡수하기 에 충분한 자본 을 보유하도록 보장합니다.

바젤협정의 이해

Basel Accords는 1980년대에 시작하여 몇 년에 걸쳐 개발되었습니다. BCBS는 은행 감독 문제에 대한 회원국 간의 정기적인 협력을 위한 포럼으로 1974년에 설립되었습니다. BCBS는 원래 목표를 "전 세계 은행 감독의 감독 노하우와 품질을 개선하여 재무 안정성을 높이는 것"이라고 설명합니다. 나중에 BCBS는 은행 과 은행 시스템 의 자본 적정성을 모니터링하고 보장하는 데 관심을 돌렸습니다 .

Bretton Woods 시스템 을 대체하기 위해 새로운 국제 금융 구조를 구축하기 위해 노력하고 있던 G10 국가 의 중앙 은행가에 의해 조직되었습니다 .

스위스 바젤에 위치한 국제결제은행 (BIS) 사무소에 본부를 두고 있기 때문에 회의의 이름은 "바젤 협정" 입니다. 회원국에는 호주, 아르헨티나, 벨기에, 캐나다, 브라질, 중국, 프랑스, 홍콩, 이탈리아, 독일, 인도네시아, 인도, 한국, 미국, 영국, 룩셈부르크, 일본, 멕시코, 러시아, 사우디아라비아, 스위스가 포함됩니다. , 스웨덴, 네덜란드, 싱가포르, 남아프리카 공화국, 터키 및 스페인.

바젤 I

Basel I 로 알려진 최초의 Basel Accord 는 1988년에 발행되었으며 금융 기관 의 자본 적정성에 중점을 두었습니다. 자본적정성 위험(예기치 않은 손실이 금융기관에 피해를 줄 위험)은 금융기관의 자산을 0%, 10%, 20%, 50%, 100%의 5가지 위험 범주로 분류합니다.

Basel I에 따라 국제적으로 운영되는 은행은 위험 가중 자산 의 최소 8%에 해당 하는 자본( Tier 1 및 Tier 2 )을 유지해야 합니다. 이를 통해 은행은 의무를 이행하기 위해 일정 금액의 자본을 보유하게 됩니다.

예를 들어, 은행이 1억 달러의 위험 가중 자산을 보유하고 있다면 최소 800만 달러의 자본을 유지해야 합니다. Tier 1 자본은 은행의 가장 유동성 이 높고 주요 자금원이며 Tier 2 자본에는 유동성이 낮은 하이브리드 자본 상품, 대손 및 재평가 준비금과 비공개 준비금이 포함됩니다.

바젤 II

Basel II 로 더 잘 알려진 두 번째 바젤 협정 은 원래 협정의 업데이트 역할을 했습니다. 이는 최소 자본 요건,. 기관의 자본 적절성 및 내부 평가 프로세스에 대한 감독 검토, 시장 규율을 강화하고 감독 검토를 포함한 건전한 은행 관행을 장려하기 위한 지렛대로 공개를 효과적으로 사용하는 세 가지 주요 영역에 중점을 두었습니다 . 이러한 초점 영역을 함께 세 기둥이라고 합니다.

Basel II는 은행의 적격 규제 자본을 2단계에서 3단계로 나누었습니다. 등급이 높을수록 은행이 포함할 수 있는 후순위 증권이 적습니다. 각 계층은 총 규제 자본의 특정 최소 비율이어야 하며 규제 자본 비율 계산에서 분자로 사용됩니다.

새로운 Tier 3 자본 은 많은 은행이 거래 활동에서 파생되는 시장 위험,. 상품 위험 및 외환 위험을 지원하기 위해 보유하는 3차 자본으로 정의됩니다. Tier 3 자본은 Tier 1 및 Tier 2 자본보다 더 다양한 부채를 포함하지만 두 가지 중 어느 것보다 품질이 훨씬 낮습니다. Basel III 협정에 따라 Tier 3 자본은 이후에 폐지되었습니다.

바젤Ⅲ

2008년의 리먼 브러더스 파산과 뒤이은 금융 위기의 여파로 BCBS는 협정을 업데이트하고 강화하기로 결정했습니다. BCBS는 부실한 거버넌스 및 위험 관리, 부적절한 인센티브 구조, 과도한 금융 산업을 파산 원인으로 간주했습니다. 2010년 11월 자본 및 유동성 개혁 패키지의 전반적인 설계에 관한 합의가 이루어졌습니다. 이 계약은 현재 Basel III 로 알려져 있습니다 .

Basel III는 추가 요구 사항 및 보호 장치와 함께 세 가지 기둥의 연속입니다. 예를 들어, Basel III은 은행이 최소한의 보통주와 최소한의 유동성 비율을 갖출 것을 요구합니다. Basel III는 또한 Accord가 "시스템적으로 중요한 은행"이라고 부르는 것에 대한 추가 요구 사항 또는 " 너무 커서 파산하기 어려운" 것으로 간주되는 금융 기관에 대한 추가 요구 사항을 포함합니다. 이를 통해 Tier 3 자본 고려 사항을 제거했습니다.

Basel III 개혁은 이제 바젤 은행 감독 위원회의 현재 및 향후 표준을 모두 포함하는 통합 바젤 프레임워크에 통합되었습니다. 이제 Basel III Tier 1이 구현되었으며 27개 위원회 회원국 중 1개국을 제외한 모든 국가가 2021년 6월에 개최된 Basel III 모니터링 훈련에 참여했습니다. 최종 Basel III 프레임워크에는 50에서 시작하는 산출 층에 대한 단계적 조항이 포함됩니다. 1월 % 2023년 1월 1일부터 매년 5%씩 증가하고 2028년 1월부터 72.5% 수준에서 완전히 단계적으로 도입됩니다. 이러한 2023년 이후 조치를 Basel 3.1 또는 Basel IV라고 합니다.

##하이라이트

• Basel Accords는 글로벌 은행에 대한 자본 요구 사항 및 위험 측정을 설정한 일련의 3가지 국제 은행 규제 회의를 나타냅니다.

• 가장 최근의 협정인 Basel III는 2010년 11월에 합의되었습니다. Basel III는 은행이 최소한의 보통주와 최소한의 유동성 비율을 갖출 것을 요구합니다.

• 이 협정은 금융 기관이 의무를 이행하고 예상치 못한 손실을 흡수하기에 충분한 계정 자본을 유지하도록 설계되었습니다.