Investor's wiki

Compliance afdeling

Compliance afdeling

Hvad er overholdelsesafdelingen?

Compliance-afdelingen sikrer, at en virksomhed overholder eksterne regler og interne kontroller. I sektoren for finansielle tjenesteydelser arbejder compliance-afdelinger for at opfylde vigtige regulatoriske mål for at beskytte investorer og sikre, at markederne er retfærdige, effektive og gennemsigtige. De søger også at reducere systemrisiko og økonomisk kriminalitet.

Disse mål er designet til at understøtte forbrugernes tillid til det finansielle system. Finansielle serviceorganisationer er også underlagt regulatoriske forretningsregler, der regulerer annoncering, kundekommunikation, interessekonflikter, kundeforståelse og egnethed, kundeforhold, klientaktiver og penge samt regelbrud og fejl.

Forståelse af Compliance-afdelingen

En compliance-afdeling har typisk fem ansvarsområder - identifikation, forebyggelse, overvågning og detektion, løsning og rådgivning. En compliance-afdeling identificerer risici, som en organisation står over for, og rådgiver om, hvordan man undgår eller håndterer dem. Det implementerer kontroller for at beskytte organisationen mod disse risici. Compliance overvåger og rapporterer om effektiviteten af kontroller i styringen af organisationens risikoeksponering. Afdelingen løser også compliance-problemer, efterhånden som de opstår og rådgav virksomheden om regler og kontroller.

Compliance officerer i compliance-afdelingen har pligt over for deres arbejdsgiver til at samarbejde med ledelsen og personalet om at identificere og håndtere regulatoriske risici. Deres mål er at sikre, at en organisation har interne kontroller, der på passende vis måler og håndterer de risici, den står over for. Compliance officerer leverer en intern service, der effektivt understøtter forretningsområder i deres pligt til at overholde relevante love og regler og interne procedurer. Compliance officeren er normalt virksomhedens advokat, men ikke altid.

Branchetilsynsmyndigheder godkender og fører tilsyn med overholdelsesregler gennem undersøgelse, indsamling og deling af oplysninger og pålæggelse af gældende sanktioner. Faktorer, der bruges til at bestemme risikoen i en organisation, omfatter arten, mangfoldigheden, kompleksiteten, omfanget, volumen og størrelsen af dens forretning og drift.

Compliance-afdelinger spiller en aktiv rolle i at håndtere risiko og reducere økonomisk kriminalitet.

Særlige overvejelser

Finanskrisen i 2008 førte til øget reguleringskontrol og regulering. Dette fik finansielle serviceorganisationer til at øge compliance-afdelingens rolle fra rådgivning til aktiv risikostyring og overvågning. Compliance giver nu praktiske perspektiver på at omsætte regler til operationelle krav.

Denne stærkere risikokultur omfatter rettidig informationsdeling, hurtig eskalering af nye risici samt vilje til at udfordre eksisterende praksis. Effektiv udførelse af disse udvidede ansvarsområder kræver en dybere forståelse af forretning og forretningspraksis. Og strukturen i compliance-afdelingen er ændret for at kombinere forretningsenhedsbaseret dækning med bredere, delt ekspertise på tværs af organisationen. Seneste emner, der behandles af compliance-afdelinger, omfatter adfærdsrisiko, Banks Secrecy Act og Anti-Money Laundering (BSA/AML) risiko, underleverandørrisiko og overordnet risikokulturstyring.

Krav til en overholdelsesafdeling

Hvis en virksomhed har oversøiske lokationer, skal den oversætte sit overholdelsesrelaterede materiale til det sprog. Den bør også søge input fra udenlandske kontorer om effektiviteten af virksomhedens træningsmaterialer.

Ligeledes bør compliance-afdelingen gennemføre uddannelse for medarbejdere. Der bør også være et system til rapportering af overholdelsesproblemer. Det vil sige, at adfærdskodeksen for compliance-afdelingen skal fastlægge processen for medarbejderne.

Højdepunkter

  • Den identificerer også risici, som en organisation står over for, og rådgiver om, hvordan man undgår eller adresserer dem.

  • Finanskrisen i 2008 førte til øget reguleringskontrol og regulering, hvilket førte til, at compliance-afdelinger gik fra en rådgivende rolle til aktiv risikostyring.

  • Compliance-afdelingen har til opgave at følge nøje med, at finansielle servicevirksomheder overholder eksterne regler og interne kontroller.