Samsvarsavdelingen

Hva er overholdelsesavdelingen?

Compliance-avdelingen sikrer at en virksomhet overholder eksterne regler og interne kontroller. I finanssektoren jobber overholdelsesavdelinger for å oppfylle sentrale regulatoriske mål for å beskytte investorer og sikre at markedene er rettferdige, effektive og transparente. De søker også å redusere systemrisiko og økonomisk kriminalitet.

Disse målene er utformet for å støtte forbrukernes tillit til det finansielle systemet. Finansielle tjenesteorganisasjoner er også underlagt regulatoriske forretningsregler som regulerer reklame, kundekommunikasjon, interessekonflikter, kundeforståelse og egnethet, kundeforhold, klientmidler og penger, samt regelbrudd og feil.

Forstå samsvarsavdelingen

En compliance-avdeling har vanligvis fem ansvarsområder – identifikasjon, forebygging, overvåking og deteksjon, løsning og rådgivning. En compliance-avdeling identifiserer risikoer som en organisasjon står overfor og gir råd om hvordan de kan unngås eller håndteres. Den implementerer kontroller for å beskytte organisasjonen mot disse risikoene. Compliance overvåker og rapporterer om effektiviteten av kontrollene i styringen av organisasjonens risikoeksponering. Avdelingen løser også compliance-problemer etter hvert som de oppstår og ga råd til virksomheten om regler og kontroller.

Complianceansvarlige i compliance-avdelingen har en plikt overfor sin arbeidsgiver til å samarbeide med ledelse og ansatte for å identifisere og håndtere regulatorisk risiko. Deres mål er å sikre at en organisasjon har interne kontroller som måler og håndterer risikoen den står overfor. Overholdelsesansvarlige tilbyr en intern tjeneste som effektivt støtter forretningsområdene i deres plikt til å overholde relevante lover og forskrifter og interne prosedyrer. Compliance officer er vanligvis selskapets juridiske rådgiver, men ikke alltid.

Bransjeregulatorer autoriserer og overvåker etterlevelsesregler gjennom etterforskning, innsamling og deling av informasjon og pålegger gjeldende straffer. Faktorer som brukes til å bestemme risiko i en organisasjon inkluderer arten, mangfoldet, kompleksiteten, omfanget, volum og størrelsen på virksomheten og driften.

Compliance-avdelinger spiller en aktiv rolle i å håndtere risiko og redusere økonomisk kriminalitet.

Spesielle hensyn

Finanskrisen i 2008 førte til økt reguleringskontroll og regulering. Dette førte til at organisasjoner for finanstjenester økte rollen til compliance-avdelingen fra rådgivende til aktiv risikostyring og overvåking. Compliance gir nå praktiske perspektiver på å omsette regelverk til operasjonelle krav.

Denne sterkere risikokulturen inkluderer rettidig informasjonsdeling, rask eskalering av nye risikoer samt vilje til å utfordre eksisterende praksis. Effektiv utførelse av disse utvidede ansvarsområdene krever en dypere forståelse av forretnings- og forretningspraksis. Og strukturen til compliance-avdelingen har endret seg for å kombinere forretningsenhetsbasert dekning med bredere, delt ekspertise på tvers av organisasjonen. Nylige emner tatt opp av overholdelsesavdelinger inkluderer atferdsrisiko, Banks Secrecy Act og Anti-Money Laundering (BSA/AML) risiko, underleverandørrisiko og overordnet risikokulturstyring.

Krav til en overholdelsesavdeling

Hvis et selskap har utenlandske lokasjoner, må det oversette det samsvarsrelaterte materialet til det språket. Den bør også søke innspill fra utenlandske kontorer om effektiviteten til selskapets opplæringsmateriell.

I tillegg bør compliance-avdelingen gjennomføre opplæring for ansatte. Det bør også være et system for rapportering av samsvarsproblemer. Det vil si at etiske retningslinjer for compliance-avdelingen skal legge ut prosessen for ansatte.

Høydepunkter

– Den identifiserer også risikoer som en organisasjon står overfor og gir råd om hvordan de kan unngås eller håndteres.

– Finanskrisen i 2008 førte til økt regulatorisk gransking og regulering, noe som førte til at complianceavdelinger gikk fra en rådgivende rolle til aktiv risikostyring.

– Compliance-avdelingen har i oppgave å følge nøye med på at finansvirksomheter følger eksterne regelverk og internkontroller.