401(k) Plan

Hvad er en 401(k)-konto?

En 401(k) er en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsopsparing, hvor en arbejder kan aflede noget af deres indtjening fra hver lønseddel før skat. Med andre ord kommer en medarbejders bidrag til deres 401(k) konto ud af deres lønseddel, men tæller ikke med i deres skattepligtige indkomst for året.

I mange tilfælde matcher arbejdsgivere medarbejderbidrag op til en vis procentdel af hver lønseddel. Midlerne på en arbejders 401(k)-konto investeres derefter i finansielle instrumenter som ETF'er og investeringsforeninger på deres vegne af kontoadministratoren. Ideelt set vokser disse investeringer over tid via kapitalgevinster og renter. Når en medarbejder fylder 59 og et halvt, kan de begynde at trække penge fra deres 401(k) for at finansiere deres pensionering.

Hvordan fungerer arbejdsgivermatching?

Nogle arbejdsgivere tilbyder at matche medarbejdernes 401(k) bidrag op til en vis procentdel af deres lønseddel hver lønperiode. For eksempel, hvis en arbejdsgiver tilbyder et 3 % 401(k) match, og en medarbejder vælger at omdirigere 3 % af hver lønseddel til deres 401(k), vil deres arbejdsgiver bidrage med et beløb svarende til 3 % af den pågældende medarbejders lønseddel til deres 401(k) konto hver lønperiode. Hvis den samme medarbejder omdirigerede 5 %, ville virksomheden stadig kun bidrage med et beløb svarende til 3 % af deres lønseddel. Hvis den samme medarbejder kun omdirigerede 2% af hver lønseddel til kontoen, ville virksomheden kun matche deres bidrag på 2%.

Når arbejdsgivere tilbyder et matchningsprogram, vil medarbejderne have størst fordel ved at bidrage med den maksimale procentdel af deres virksomhed, der er villig til at matche fra hver lønseddel. På denne måde bliver hver investering, de foretager, stort set fordoblet via deres arbejdsgivers matchende bidrag.

Hvordan investeres 401(k)-midler?

Midlerne i en medarbejders 401(k) investeres via dens tjenesteudbyder (f.eks. Fidelity, Charles Schwabb osv.) i en række forskellige værdipapirer, herunder ETF'er og investeringsforeninger, der kan indeholde aktier, obligationer og, i nogle tilfælde, selv råvarer som guld og råolie.

I mange tilfælde investerer 401(k)-konti automatisk en medarbejders bidrag i et forudindstillet udvalg af værdipapirer, der er optimeret til diversificering og en moderat balance mellem risiko og potentiel opside. I de fleste tilfælde kan medarbejderne dog også vælge at tilpasse, hvordan deres bidrag fordeles på tværs af et vilkårligt antal finansielle instrumenter, der tilbydes af deres 401(k)-udbyder for at optimere deres portefølje til vækst, udbytteindkomst eller andre finansielle mål.

Hvordan beskattes 401(k)-midler, når de trækkes ud?

Når en medarbejder fylder 59,5 år, kan midlerne i deres 401(k), som ideelt set er vokset via kapitalgevinster og rentesammensætning, trækkes tilbage. På nuværende tidspunkt er de underlagt almindelig indkomstskat. Mange pensionister falder dog i en lavere skatteramme, end de ville have haft, da de var ansat, men kontohaveren kan derfor nyde en lavere skattesats, end de ville have haft, hvis midlerne blev beskattet, da de blev tilføjet kontoen.

Traditionel vs. Roth 401(k)s: Hvad er forskellene?

Nogle arbejdsgivere tilbyder Roth 401(k)s ud over den traditionelle slags. Hvis dette er tilfældet, kan medarbejderne normalt vælge det ene eller det andet eller dele deres bidrag mellem de to. Så hvordan adskiller disse to 401(k) konti sig?

Med en traditionel 401(k) kan en medarbejder bidrage til deres pensionering uden at betale nogen løbende indkomstskat af den indtjening, de omdirigerer til kontoen. En Roth 401(k) flytter skattefordele til tilbagetrækningsenden af ligningen. Med en Roth betaler en medarbejder indkomstskat af de penge, de overfører til deres konto, men når det bliver tid til at hæve disse midler under pensionering, opkræves der ingen indkomstskat (eller kapitalgevinstskat), så længe konto har været åben i 5+ år, og kontohaveren er 59,5+ år gammel.

Så hvilken type 401(k) er bedre? Det afhænger af, hvornår du vil betale skat. Roth 401(k)s anbefales ofte til yngre medarbejdere i lavere skatteklasser, da det antages, at den indkomstskat, de betaler af bidrag nu vil være forholdsvis mindre end hvad de måtte skylde ved udtræden, hvis de slutter. op i et højere skatteniveau ved afslutningen af deres karriere.

I virkeligheden har begge kontotyper deres fordele, og der er ingen skade i at have en af hver. Møde med en finansiel rådgiver er en fantastisk måde at få yderligere klarhed over, hvilken kontotype der kan være bedst til din individuelle situation.

401(k)s vs. Individuelle pensionskonti (IRA): Hvad er forskellene?

Individuelle pensionskonti, eller IRA'er, ligner meget 401 (k) konti. Begge bruges til at omdirigere skatteudskudt indkomst til en investeringskonto beregnet til at blive trukket fra under pensionering, og begge findes i traditionelle og "Roth" formater.

IRA'er eksisterer dog fuldstændig uafhængige af arbejdsgivere. Af denne grund er der ingen matchende bidrag tilgængelige. For eksempel kan en person, der ikke arbejder - eller en arbejdstager, hvis arbejdsgiver ikke tilbyder en 401(k) - åbne en IRA via en finansiel institution, da de ikke har adgang til en 401(k) plan.

På trods af at de ikke kommer med matchende bidrag, har IRA'er nogle fordele. Da 401(k)-mulighederne, der tilbydes af arbejdsgivere, typisk er begrænset til de planer og tjenesteudbydere, som arbejdsgiveren har samarbejdet med, har en person, der åbner en IRA, meget mere frihed til at finde en udbyder, der tilbyder lavere gebyrer og flere finansielle instrumenter til at investere. i.

Hvilken slags gebyrer opkræver 401(k)-konti?

Gebyrer varierer betydeligt mellem forskellige 401(k) konti og udbydere, men de fleste opkræver en form for administrationsgebyr, som dækker omkostningerne forbundet med den løbende drift af planen - dette inkluderer ting som registrerings- og regnskabsomkostninger, kontorudgifter og løn til kundeservicemedarbejdere, bl.a. I nogle tilfælde dækkes administrationsgebyrer af arbejdsgiverne, mens de i andre trækkes fra hver kontohavers investeringsafkast.

De fleste 401 (k) planer opkræver også investeringsgebyrer, som betaler for forvaltningen af planens investeringer. Disse trækkes typisk også fra afkast, så de er allerede indregnet i det nettoafkast, en medarbejder ser på sit kontoudtog i en periode.

Mange 401(k)'ere opkræver også servicegebyrer til personer, der vælger at bruge forskellige valgfrie tjenester, der tilbydes af deres plan, som at optage et lån mod deres saldo. Hvis du går dybere, opkræver visse investeringsforeninger gebyrer som salgsbelastninger og provisionsgebyrer, så hvis din 401(k)-portefølje inkluderer denne slags investeringer, kan der være ekstra omkostninger at holde øje med.

Ifølge en analyse foretaget af TD Ameritrade af brugerdata fra deres 401(k) gebyr-analyseværktøj, var 401(k) gebyrer i gennemsnit omkring 0,45% af den samlede kontosaldo. Andre undersøgelser med forskellige prøver har placeret gennemsnittet på 1 % og endda 2,2 %.

Det amerikanske arbejdsministerium tilbyder en tjekliste for 401(k) gebyrer på side 8 i sit dokument, "A Look at 401(k) Plan Fees." Medarbejdere kan bruge denne liste til at få en bedre idé om, hvor meget de betaler til deres planadministrator.

Hvilken slags bøder kan 401(k)-konti pådrage sig?

Generelt har 401(k) kontoindehavere ikke lov til at hæve penge, før de er 59 og et halvt år gamle. Hvis en kontoindehaver vælger at likvidere sin konto, før de når den alder, er udbetalingen underlagt en skattebod på 10 % fra IRS. Derudover er hele hævningen underlagt indkomstskat.

Straffen på 10 % tidlig tilbagetrækning kan fraviges i tilfælde af visse vanskeligheder som medicinske omkostninger, naturkatastrofer, afskærmning, udsættelse eller begravelsesomkostninger. Denne straf kan også fraviges, hvis midlerne skal bruges til at betale for en første bolig- eller universitetsundervisning.

Visse arbejdspladser kan også håndhæve en optjeningsplan, der forsinker medarbejdernes ejerskab af matchede midler for at tilskynde medarbejderne til at forblive i virksomheden. I disse tilfælde har medarbejdere, der hæver midler tidligt, muligvis ikke adgang til deres fulde saldo, da deres arbejdsgiver kan beholde ejerskabet af nogle eller alle de midler, de har bidraget til kontoen. Spørg din arbejdsgiver for at se, om din konto er optjent eller tilhører dig fuldt ud fra starten.

Hvad er rollovers, og hvordan fungerer de?

Da de fleste arbejdere ikke bliver på et enkelt job hele deres liv, er det ofte nødvendigt, at midlerne på en 401(k)-konto bliver "overført" til en anden skattefordelt pensionskonto, uanset om det er en ny 401-konto. (k) fra et nyt selskab eller en IRA fra en finansiel institution.

Selvom det er muligt at opretholde flere 401(k)'er og/eller IRA'er på samme tid, foretrækker de fleste investorer at beholde deres pensionsopsparing ét sted, så de er nemmere at overvåge og administrere. Når du overvejer en rollover, er det vigtigt at forstå, om der kan være økonomiske konsekvenser at undersøge.

Hvis en arbejder blot ønsker at rulle deres 401(k) fra deres gamle arbejdsgiver til en ny sponsoreret af deres nuværende arbejdsgiver, er det eneste, de virkelig behøver at bekymre sig om, om den nye plan opkræver flere gebyrer end den gamle. Hvis den nye plan opkræver højere gebyrer, og arbejdsgiveren ikke tilbyder et matchende program, kan en investor være bedre stillet at shoppe rundt efter en lavt gebyr IRA at rulle ind i i stedet. Hvis deres nye arbejdsgiver tilbyder matchning, kan arbejdsgiverbidrag opveje højere gebyrer, og en rollover kan stadig være den bedste mulighed.

Hvis en investor ønskede at rulle en traditionel 401(k) ind i en Roth 401(k) eller Roth IRA, ville de dog være underlagt indkomstskat af hele deres saldo, da bidragene til Roth-konti ikke er skat. -udsat.

For det meste er rollovers en bekvem måde at holde din pensionsopsparing på en enkelt konto, men før du hopper ind i rollover-processen, er det vigtigt at overveje eventuelle gebyrer eller skattemæssige konsekvenser, der kan grave ind i din indtjening.

401(k)s og dollar-omkostningsgennemsnit

Dollar-omkostningsgennemsnit - praksis med at lægge det samme beløb i de samme investeringer med jævne mellemrum over tid - er en af de mest anbefalede investeringsstrategier for længerevarende, mere passive investorer. Denne strategi minimerer virkningerne af volatilitet på en portefølje ved at købe flere aktier, når priserne er lavere og færre aktier, når priserne er højere.

Medmindre du er en professionel erhvervsdrivende eller fondsforvalter, er det mere sandsynligt, at du vil se betydelige langsigtede gevinster ved at investere regelmæssigt og passivt end ved aktieudvælgelse eller dagshandel.

Fordi 401(k)-konti investerer for dig i den samme kurv af værdipapirer (medmindre du ændrer dine valg) på en lønseddel-til-løncheck-basis, automatiserer de i det væsentlige processen med dollar-omkostningsgennemsnit for arbejdere. Dette betyder ikke, at medarbejderne ikke skal tilpasse deres valg, så de passer til deres investeringsmål - det burde de bestemt. Men når du først har fundet den rigtige balance mellem risikoniveauer og aktivtyper, er det nemt at læne dig tilbage og lade dine 401(k) dollar-omkostninger i gennemsnit vej til langsigtet vækst.

Hvad er den årlige bidragsgrænse på 401(k)?

Hvert år begrænser IRS det beløb, en medarbejder kan bidrage med til deres 401(k)-konto. For 2022 er denne grænse $20.500. Heldigvis inkluderer denne grænse ikke arbejdsgivermatching. Derudover har medarbejdere i alderen 50+ lov til at bidrage med yderligere $6.500 om året.

En kort historie om 401(k)s

Indtil 1980'erne var pensioner den bedste pensionsordning, som de fleste arbejdsgivere tilbyder. Pensioner var et middel, hvorigennem arbejdsgivere ville bidrage til en medarbejders pensionskonto hver lønperiode fra virksomhedens indtjening. Beløbet, der blev tilføjet til en medarbejders konto for hver lønperiode, blev bestemt af en formel, der tog højde for medarbejderens alder, anciennitet i virksomheden, lønsats, og hvor længe de sandsynligvis ville overleve efter pensionering.

Fordi dette system blev finansieret udelukkende af arbejdsgivere og involverede en del ansvarsstyring fra arbejdsgiverens side, blev pensioner hurtigt droppet af mange virksomheder, når 401(k)s – som flyttede en stor del af byrden med at spare op til pensionering over på medarbejderen – blev mulighed.

Dette skete, da Kongressen vedtog Revenue Act af 1978. Section 40, subsection k i denne lov – den nye race af pensionsordningers navnebror – foreskrev, at medarbejdere kunne springe over at betale indkomstskat af kompensation, der blev udskudt, indtil de faktisk modtog denne indkomst.

I 1980 foreslog en konsulent for personalegoder ved navn Ted Benna ideen om at bruge denne klausul til at oprette en skatteudskudt pensionskonto. Firmaet, han konsulterede for, endte ikke med at adoptere denne idé, så Benna endte med at implementere den hos Johnson Companies, hvor han arbejdede på det tidspunkt. Dette var første gang, der fandtes arbejdsgiversponsorerede 401(k)-konti med bidragsmatchning i USA.

Siden 1980 er denne type pensionsordning steget i popularitet. Ifølge US Census Bureau har 68% af amerikanerne adgang til en 401(k), og 41% bidrager aktivt til en (fra 2020-folketællingen).

401(k) Fordele og ulemper

TTT

##Højdepunkter

• Med en traditionel 401(k) er medarbejderbidrag "før skat", hvilket betyder, at de reducerer den skattepligtige indkomst, men udbetalinger beskattes.

• En 401(k)-plan er en virksomhedssponsoreret pensionskonto, som medarbejdere kan bidrage med indkomst til, mens arbejdsgivere kan matche bidrag.

• Medarbejderbidrag til Roth 401(k)s er lavet med indkomst efter skat; der er ikke skattefradrag i bidragsåret, men hævninger er skattefrie.

• Der er to grundlæggende typer af 401(k)s - traditionelle og Roth - som primært adskiller sig i, hvordan de beskattes.

• For 2020, i henhold til CARES Act, blev tilbagetrækningsreglerne lempet for dem, der var berørt af COVID-19-pandemien, og de krævede minimumsudlodninger blev suspenderet.

##Ofte stillede spørgsmål

Hvad er den vigtigste fordel ved en 401(k)?

En 401(k)-plan giver dig mulighed for at reducere din skattebyrde, mens du sparer op til pension. Ikke kun er gevinsten skattefri, men den er også problemfri, da bidrag automatisk trækkes fra din lønseddel. Derudover vil mange arbejdsgivere matche en del af deres medarbejders 401(k)-bidrag, hvilket effektivt giver dem et gratis boost til deres pensionsopsparing.

Hvad er det maksimale bidrag til en 401(k)?

For de fleste mennesker er det maksimale bidrag til en 401(k)-plan $20.500 i 2022. Hvis du er mere end 50 år gammel, kan du yde et ekstra indhentningsbidrag på $6.500 for i alt $27.000. Der er også begrænsninger for arbejdsgiverens matchende bidrag: De kombinerede arbejdsgiver-medarbejderbidrag må ikke overstige $61.000 (eller $67.500 for medarbejdere over 50 år).

Hvordan starter man en 401(k)?

Den nemmeste måde at starte en 401(k) plan på er gennem din arbejdsgiver. Mange virksomheder tilbyder 401 (k) planer, og nogle vil matche en del af en medarbejders bidrag. I dette tilfælde vil dit 401(k)-papirarbejde og dine betalinger blive håndteret af virksomheden under onboarding. Hvis du er selvstændig eller driver en lille virksomhed med din ægtefælle, kan du være berettiget til en solo 401(k)-plan, også kendt som en uafhængig 401(k). Disse pensionsordninger giver freelancere og uafhængige entreprenører mulighed for at finansiere deres egen pension, selvom de ikke er ansat i en anden virksomhed. En solo 401(k) kan oprettes gennem de fleste online mæglere.

Er det en god idé at tage tidlige udbetalinger fra din 401(k)?

Der er få fordele ved at tage en tidlig tilbagetrækning fra en 401(k) plan. Hvis du tager udbetalinger før 59½ års alderen, vil du stå over for en yderligere 10 % bøde ud over eventuelle skatter, du skylder. Nogle arbejdsgivere tillader dog tilbagetrækninger i forbindelse med pludselige økonomiske behov, såsom lægeudgifter, begravelsesomkostninger eller køb af et hjem. Dette kan hjælpe dig med at springe bøden for tidlig tilbagetrækning over, men du skal stadig betale skat af udbetalingen.