SEC-skjema 497

Hva er SEC Form 497?

SEC Form 497 er et forskriftsdokument som investeringsselskaper som aksjefond bruker til å arkivere sitt endelige materiale i Securities and Exchange Commissions ( SECs ) elektroniske datainnsamling, analyse og gjenfinning ( EDGAR ).

Definitivt materiale inkluderer all informasjon som anses som vesentlig for en investor, og som sådan relevant for en investors beslutning om å endre deres økonomiske stilling i et selskap.

Forstå SEC-skjema 497

SEC Form 497 brukes av investeringsselskaper som er pålagt å sende inn endelig materiale i samsvar med regel 497 i Securities Exchange Act av 1933. Definitivt materiale inkluderer slike dokumenter som fullmaktserklæringer, prospektpublikasjoner, årlige og halvårlige aksjonærrapporter for aksjefond, erklæringer om tilleggsinformasjon (SAI),. bare for å nevne noen vanlige eksempler.

I USA må alle selskaper som registrerer seg hos SEC levere og laste opp dokumentasjonen til EDGAR-nettstedet. Dette elektroniske depotet lar investorer få tilgang til alle registreringene til et spesifikt selskap. Dokumenter som kan hentes på EDGAR inkluderer kvartalsvise og årlige bedriftsrapporter og regnskaper. Form 10-K og Form 10-Q kan også nås med EDGAR.

Skjema 10-K gir en detaljert selskapshistorie, reviderte regnskaper og en beskrivelse av produkter og tjenester, sammen med en årlig gjennomgang av organisasjonen, dens drift og markedene der selskapet opererer. Form 10-Q er en kvartalsrapport som inkluderer ureviderte regnskaper og informasjon om et selskaps virksomhet i løpet av de foregående tre månedene.

Brukere av EDGAR-databasen kan søke etter bedriftsarkivene til en spesifikk organisasjon ved å skrive inn selskapets ticker-symbol. Selskaper som har de nyeste registreringene vises vanligvis først.

Unntak fra innlevering av SEC-skjema 497

Securities Act av 1933, ofte kjent som "sannheten i verdipapirer"-loven, oppfyller to hovedoppdrag. Den ene er å sikre at investorer har tilgang til omfattende regnskaper og annen relevant informasjon om verdipapirer som er offentlig tilgjengelig for kjøp. Den andre er å forby distribusjon av bedragersk og uredelig informasjon fra selskapene som selger verdipapirene.

For å hjelpe til med å håndheve disse dekretene krever SEC at verdipapirer som er tilgjengelig for offentlig salg i USA generelt må være registrert hos kommisjonen. SEC tillater imidlertid noen unntak fra denne regelen.

I følge SEC inkluderer spesifikke unntak fra registreringskravet:

• Private tilbud som gjøres tilgjengelig kun for et lite antall enkeltpersoner eller institusjoner

• Tilbud av begrenset størrelse

• Intrastatlige tilbud

• Verdipapirer fra kommunale, statlige og føderale myndigheter

Ved å unnta mange mindre tilbud fra registreringskravet, bidrar SEC til å senke kostnadene for sikkerhetstilbud til publikum.

Høydepunkter

• SEC Form 497 brukes av verdipapirfond og investeringsselskaper for å sende inn endelig materiale til SECs EDGAR-arkiveringssystem.

– Eksempler på endelig materiale inkluderer et fonds prospekt, proxy-informasjon og SAI.

• Private fondstilbud gjort tilgjengelig for bare et lite antall investorer er unntatt fra innlevering av skjema 497.