SEC Form 497

Hvad er SEC Form 497?

SEC Form 497 er et regulatorisk dokument, som investeringsselskaber såsom gensidige fonde bruger til at indgive deres endelige materiale i Securities and Exchange Commission's ( SEC's ) elektroniske dataindsamling, analyse og hentning ( EDGAR ).

Endelige materialer omfatter enhver information, der anses for at være væsentlig for en investor, og som sådan er relevant for en investors beslutning om at ændre deres finansielle stilling i en virksomhed.

Forstå SEC Form 497

SEC Form 497 bruges af investeringsselskaber, der er forpligtet til at indsende endelige materialer i overensstemmelse med regel 497 i Securities Exchange Act af 1933. Endelige materialer omfatter sådanne dokumenter som fuldmagtserklæringer, prospektpublikationer, årlige og halvårlige investeringsforeningsaktionærrapporter, Statements of Additional Information (SAI),. blot for at nævne nogle få almindelige eksempler.

I USA skal alle virksomheder, der indgiver ansøgning til SEC, levere og uploade deres dokumentation til EDGAR-webstedet. Dette elektroniske depot giver investorer mulighed for at få adgang til alle arkiveringer fra en bestemt virksomhed. Dokumenter, der kan hentes på EDGAR, omfatter kvartalsvise og årlige virksomhedsrapporter og regnskaber. Form 10-K og Form 10-Q kan også tilgås ved hjælp af EDGAR.

Form 10-K giver en detaljeret virksomhedshistorie, reviderede regnskaber og en beskrivelse af produkter og tjenester sammen med en årlig gennemgang af organisationen, dens drift og de markeder, hvor virksomheden opererer. Form 10-Q er en kvartalsrapport, der indeholder ureviderede regnskaber og oplysninger om en virksomheds drift i de foregående tre måneder.

Brugere af EDGAR-databasen kan søge efter virksomhedens arkiveringer fra en specifik organisation ved at indtaste virksomhedens ticker-symbol. Virksomheder, der har de seneste ansøgninger, vises typisk først.

Undtagelser fra indgivelse af SEC Form 497

Securities Act af 1933, almindeligvis kendt som "sandheden i værdipapirer"-loven, opfylder to primære missioner. Den ene er at sikre, at investorer har adgang til omfattende regnskaber og anden relevant information om værdipapirer, der er offentligt tilgængelige for køb. Den anden er at forbyde distribution af svigagtig og svigagtig information fra de virksomheder, der sælger værdipapirerne.

For at hjælpe med at håndhæve disse dekreter kræver SEC, at værdipapirer, der er tilgængelige til offentligt salg i USA, generelt skal være registreret hos Kommissionen. SEC tillader dog nogle undtagelser fra denne regel.

Ifølge SEC omfatter specifikke undtagelser fra registreringskravet:

• Private tilbud, der kun stilles til rådighed for et lille antal personer eller institutioner

• Tilbud af begrænset størrelse

• Intrastatlige tilbud

• Værdipapirer i kommunale, statslige og føderale regeringer

Ved at undtage snesevis af mindre tilbud fra registreringskravet hjælper SEC med at sænke omkostningerne ved sikkerhedstilbud til offentligheden.

##Højdepunkter

• SEC Form 497 bruges af investeringsforeninger og investeringsselskaber til at indsende endelige materialer til SEC's EDGAR-arkiveringssystem.

• Eksempler på endelige materialer omfatter en fonds prospekt, proxyoplysninger og SAI.

• Private fondstilbud, der kun er tilgængelige for et lille antal investorer, er undtaget fra at indsende formular 497.