美国证券交易委员会表格 497

什么是 SEC 表格 497？

SEC 497 表格是共同基金等投资公司用来在证券交易委员会 ( SEC ) 的电子数据收集、分析和检索 ( EDGAR ) 归档系统中提交其最终材料的监管文件。

确定性材料包括任何被视为对投资者重要的信息，因此与投资者关于改变其在公司的财务状况的决定相关。

SEC 表格 497 供根据1933 年证券交易法第 497 条规定提交最终材料的投资公司使用。权威材料包括代理声明、招股说明书、年度和半年度共同基金股东报告、附加信息声明 (SAI)等文件，仅举几个常见的例子。

在美国，所有向 SEC 提交文件的公司都必须提供文件并将其上传到 EDGAR 网站。该电子存管处允许投资者访问特定公司的所有文件。可以在 EDGAR 上检索的文件包括季度和年度公司报告和财务报表。表格 10-K和表格 10-Q也可以使用 EDGAR 访问。

10-K 表提供了详细的公司历史、经审计的财务报表以及对产品和服务的描述，以及对组织、其运营和公司运营所在市场的年度审查。表格 10-Q 是一份季度报告，其中包括未经审计的财务报表和公司前三个月的运营信息。

EDGAR 数据库的用户可以通过输入公司的股票代码来搜索特定组织的公司文件。拥有最新申请的公司通常首先显示。

1933 年的《证券法》，通常被称为“证券中的真相”法，它完成了两个主要任务。一是确保投资者能够获得全面的财务报表和其他有关可公开购买的证券的相关信息。二是禁止出售证券的公司散布欺骗性和欺诈性信息。

为了帮助执行这些法令，美国证券交易委员会要求在美国公开发售的证券通常必须在委员会注册。但是，SEC 确实允许该规则的一些例外情况。

根据美国证券交易委员会的规定，注册要求的具体豁免包括：

通过免除数十种规模较小的产品的注册要求，SEC 有助于降低向公众发行证券的成本。

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