SEC 양식 497

SEC 양식 497이란 무엇입니까?

뮤추얼 펀드 와 같은 투자 회사 가 증권 거래 위원회( SEC )의 전자 데이터 수집, 분석 및 검색( EDGAR ) 제출 시스템 에 최종 자료를 제출하는 데 사용 하는 규제 문서입니다.

확정 자료에는 투자자에게 중요하다고 여겨지는 정보가 포함되며, 따라서 회사에서 재무 상태를 변경하는 것에 대한 투자자의 결정과 관련됩니다.

SEC 양식 497 이해하기

SEC 양식 497은 1933년 증권 거래법 규칙 497에 따라 최종 자료를 제출해야 하는 투자 회사 에서 사용합니다. 결정적인 자료에는 위임장 명세서, 투자 설명서 간행물, 연간 및 반기 뮤추얼 펀드 주주 보고서, 추가 정보 명세서(SAI) 와 같은 문서가 포함됩니다.

미국에서 SEC에 제출하는 모든 회사는 문서를 제공하고 EDGAR 웹사이트에 업로드해야 합니다. 이 전자 예탁을 통해 투자자는 특정 회사의 모든 서류에 액세스할 수 있습니다. EDGAR에서 검색할 수 있는 문서에는 분기별 및 연간 기업 보고서와 재무제표가 포함됩니다. 양식 10-K 및 양식 10-Q 도 EDGAR를 사용하여 액세스할 수 있습니다.

양식 10-K는 조직, 운영 및 회사가 운영되는 시장에 대한 연례 검토와 함께 자세한 회사 연혁, 감사를 받은 재무제표, 제품 및 서비스에 대한 설명을 제공합니다. Form 10-Q는 감사를 거치지 않은 재무제표와 지난 3개월 동안의 회사 운영에 대한 정보를 포함하는 분기별 보고서입니다.

EDGAR 데이터베이스의 사용자는 회사의 시세 기호를 입력하여 특정 조직의 회사 파일링을 검색할 수 있습니다. 가장 최근에 제출한 회사가 일반적으로 먼저 표시됩니다.

SEC 양식 497 제출 면제

일반적으로 "증권의 진실"법으로 알려진 1933년 증권법은 두 가지 주요 임무를 수행합니다. 하나는 투자자가 공개적으로 구매할 수 있는 증권에 대한 포괄적인 재무제표 및 기타 관련 정보에 액세스할 수 있도록 하는 것입니다. 다른 하나는 유가 증권을 판매하는 회사의 기만 및 사기 정보 배포를 금지하는 것입니다.

이러한 법령의 시행을 돕기 위해 SEC는 미국에서 공개적으로 판매되는 증권은 일반적으로 위원회에 등록해야 합니다. 그러나 SEC는 이 규칙에 대한 몇 가지 예외를 허용합니다.

SEC에 따르면 등록 요건의 특정 면제는 다음과 같습니다.

• 소수의 개인이나 기관에게만 제공되는 프라이빗 오퍼링

• 제한된 크기의 오퍼링

• 주 내 제공

• 시, 주 및 연방 정부의 증권

SEC는 등록 요건에서 다수의 소규모 오퍼링을 면제함으로써 대중에게 제공되는 보안 오퍼링 비용을 낮추는 데 도움이 됩니다.

하이라이트

• SEC 양식 497은 뮤추얼 펀드 및 투자 회사에서 SEC의 EDGAR 파일링 시스템에 최종 자료를 제출하는 데 사용됩니다.

• 확정 자료의 예로는 펀드 투자 설명서, 대리 정보, SAI 등이 있습니다.

• 소수의 투자자에게만 제공되는 사모펀드는 양식 497 제출이 면제됩니다.