Форма Комиссии по ценным бумагам и биржам США 497

Что такое форма SEC 497?

Форма 497 SEC — это нормативный документ, который инвестиционные компании, такие как взаимные фонды , используют для подачи своих окончательных материалов в систему сбора, анализа и поиска электронных данных Комиссии по ценным бумагам и биржам ( SEC ) ( EDGAR ).

К окончательным материалам относится любая информация, считающаяся существенной для инвестора и, как таковая, имеющая отношение к решению инвестора об изменении своего финансового положения в компании.

Понимание формы SEC 497

Форма SEC 497 используется инвестиционными компаниями,. которые обязаны подавать окончательные материалы в соответствии с Правилом 497 Закона о фондовых биржах от 1933 года. К окончательным материалам относятся такие документы, как официальные заявления, публикации проспектов, годовые и полугодовые отчеты акционеров взаимных фондов, Заявления о дополнительной информации (SAI),. и это лишь некоторые из распространенных примеров.

В США все компании, которые подают документы в SEC, должны предоставить и загрузить свою документацию на веб-сайт EDGAR. Этот электронный депозитарий позволяет инвесторам получить доступ ко всем документам конкретной компании. Документы, которые можно найти в EDGAR, включают квартальные и годовые корпоративные отчеты и финансовые отчеты. Доступ к форме 10-K и форме 10-Q также можно получить с помощью EDGAR.

Форма 10-K содержит подробную историю компании, проверенные финансовые отчеты и описание продуктов и услуг, а также ежегодный обзор организации, ее операций и рынков, на которых работает компания. Форма 10-Q представляет собой ежеквартальный отчет, который включает неаудированную финансовую отчетность и информацию о деятельности компании за предыдущие три месяца.

Пользователи базы данных EDGAR могут искать корпоративные документы конкретной организации, вводя тикер компании. Компании, у которых есть самые последние заявки, обычно отображаются первыми.

Исключения для подачи формы SEC 497

Закон о ценных бумагах 1933 года, широко известный как закон о «истине о ценных бумагах», выполняет две основные задачи. Один из них заключается в том, чтобы обеспечить инвесторам доступ к всеобъемлющей финансовой отчетности и другой соответствующей информации о ценных бумагах, которые общедоступны для покупки. Другой — запретить распространение ложной и мошеннической информации компаниями, продающими ценные бумаги.

Чтобы обеспечить соблюдение этих постановлений, SEC требует, чтобы ценные бумаги, доступные для публичной продажи в США, как правило, были зарегистрированы в Комиссии. Однако SEC допускает некоторые исключения из этого правила.

По данным SEC, конкретные исключения из требования о регистрации включают:

• Частные предложения, которые доступны только небольшому числу лиц или организаций.

• Предложения ограниченного размера

• Внутригосударственные предложения

• Ценные бумаги муниципальных, государственных и федеральных правительств

Освобождая множество небольших предложений от требований регистрации, SEC помогает снизить стоимость предложений безопасности для общественности.

Особенности

• Форма SEC 497 используется взаимными фондами и инвестиционными компаниями для подачи окончательных материалов в систему регистрации SEC EDGAR.

• Примеры окончательных материалов включают проспект фонда, доверенную информацию и ВОФК.

• Предложения частных фондов, доступные только небольшому числу инвесторов, освобождаются от заполнения формы 497.