Borang SEC 497

Apakah Borang SEC 497?

Borang SEC 497 ialah dokumen kawal selia yang digunakan oleh syarikat pelaburan seperti dana bersama untuk memfailkan bahan muktamad mereka dalam sistem pemfailan Pengumpulan, Analisis dan Pengambilan Data Elektronik ( EDGAR ) Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa ( SEC ).

Bahan muktamad termasuk sebarang maklumat yang dianggap penting kepada pelabur, dan oleh itu, berkaitan dengan keputusan pelabur tentang mengubah kedudukan kewangan mereka dalam syarikat.

Memahami Borang SEC 497

Borang SEC 497 digunakan oleh syarikat pelaburan yang dikehendaki memfailkan bahan muktamad mengikut Peraturan 497 Akta Bursa Sekuriti 1933. Bahan muktamad termasuk dokumen seperti penyata proksi, penerbitan prospektus, laporan pemegang saham dana bersama tahunan dan separuh tahunan, Penyata Maklumat Tambahan (SAI),. hanya untuk menamakan beberapa contoh biasa.

Di AS, semua syarikat yang memfailkan dengan SEC mesti menyediakan dan memuat naik dokumentasi mereka ke tapak web EDGAR. Depositori elektronik ini membolehkan pelabur mengakses semua pemfailan syarikat tertentu. Dokumen yang boleh diambil di EDGAR termasuk laporan korporat dan penyata kewangan suku tahunan dan tahunan. Borang 10-K dan Borang 10-Q juga boleh diakses menggunakan EDGAR.

Borang 10-K menyediakan sejarah syarikat yang terperinci, penyata kewangan yang diaudit, dan perihalan produk dan perkhidmatan, bersama-sama dengan semakan tahunan organisasi, operasinya dan pasaran tempat syarikat beroperasi. Borang 10-Q ialah laporan suku tahunan yang merangkumi penyata kewangan tidak diaudit dan maklumat tentang operasi syarikat dalam tempoh tiga bulan sebelumnya.

Pengguna pangkalan data EDGAR boleh mencari pemfailan korporat organisasi tertentu dengan memasukkan simbol ticker syarikat. Syarikat yang mempunyai pemfailan terbaharu biasanya ditunjukkan dahulu.

Pengecualian untuk Memfailkan Borang SEC 497

Akta Sekuriti 1933, yang biasanya dikenali sebagai undang-undang "kebenaran dalam sekuriti", memenuhi dua misi utama. Salah satunya adalah untuk memastikan pelabur mempunyai akses kepada penyata kewangan yang komprehensif dan maklumat lain yang berkaitan tentang sekuriti yang tersedia secara umum untuk pembelian. Satu lagi adalah untuk melarang pengedaran maklumat yang menipu dan penipuan oleh syarikat yang menjual sekuriti.

Untuk membantu menguatkuasakan dekri ini, SEC menghendaki sekuriti yang tersedia untuk jualan awam di AS secara amnya mesti didaftarkan dengan Suruhanjaya. Walau bagaimanapun, SEC membenarkan beberapa pengecualian kepada peraturan ini.

Menurut SEC, pengecualian khusus daripada keperluan pendaftaran termasuk:

• Tawaran peribadi yang disediakan hanya kepada sebilangan kecil individu atau institusi

• Tawaran saiz terhad

• Tawaran intrastate

• Sekuriti kerajaan perbandaran, negeri dan persekutuan

Dengan mengecualikan markah tawaran yang lebih kecil daripada keperluan pendaftaran, SEC membantu mengurangkan kos tawaran keselamatan kepada orang ramai.

Sorotan

• Borang SEC 497 digunakan oleh dana bersama dan syarikat pelaburan untuk menyerahkan bahan muktamad kepada sistem pemfailan EDGAR SEC.

• Contoh bahan muktamad termasuk prospektus dana, maklumat proksi dan SAI.

• Tawaran dana persendirian yang disediakan kepada sebilangan kecil pelabur sahaja dikecualikan daripada memfailkan Borang 497.