SEC-Formular 497
Was ist das SEC-Formular 497?
Das SEC-Formular 497 ist ein regulatorisches Dokument, das Investmentgesellschaften wie Investmentfonds verwenden, um ihre endgültigen Unterlagen im elektronischen Datenerfassungs-, Analyse- und Abrufsystem ( EDGAR ) der Securities and Exchange Commission ( SEC ) einzureichen.
Definitive Materialien umfassen alle Informationen, die für einen Investor als wesentlich erachtet werden und als solche für die Entscheidung eines Investors über die Änderung seiner finanziellen Position in einem Unternehmen relevant sind.
SEC-Formular 497 verstehen
SEC-Formular 497 wird von Investmentgesellschaften verwendet,. die gemäß Rule 497 des Securities Exchange Act von 1933 endgültige Unterlagen einreichen müssen. Definitive Materialien umfassen Dokumente wie Proxy Statements, Prospektveröffentlichungen, Jahres- und Halbjahresberichte der Anteilinhaber von Investmentfonds, Statements of Additional Information (SAI),. um nur einige gängige Beispiele zu nennen.
In den USA müssen alle Unternehmen, die bei der SEC einen Antrag stellen, ihre Unterlagen bereitstellen und auf der EDGAR-Website hochladen. Dieses elektronische Depot ermöglicht Anlegern den Zugriff auf alle Unterlagen eines bestimmten Unternehmens. Zu den Dokumenten, die auf EDGAR abgerufen werden können, gehören vierteljährliche und jährliche Unternehmensberichte und Jahresabschlüsse. Auf Formular 10-K und Formular 10-Q kann auch über EDGAR zugegriffen werden.
Formular 10-K enthält eine detaillierte Unternehmensgeschichte, geprüfte Jahresabschlüsse und eine Beschreibung der Produkte und Dienstleistungen sowie einen jährlichen Überblick über die Organisation, ihre Geschäftstätigkeit und die Märkte, in denen das Unternehmen tätig ist. Formular 10-Q ist ein Quartalsbericht, der ungeprüfte Jahresabschlüsse und Informationen über die Geschäftstätigkeit eines Unternehmens in den letzten drei Monaten enthält.
Benutzer der EDGAR-Datenbank können nach den Unternehmensunterlagen einer bestimmten Organisation suchen, indem sie das Tickersymbol der Firma eingeben. Unternehmen mit den neuesten Einreichungen werden in der Regel zuerst angezeigt.
Ausnahmen von der Einreichung des SEC-Formulars 497
Der Securities Act von 1933, allgemein bekannt als das „Wahrheitsgesetz über Wertpapiere“, erfüllt zwei Hauptaufgaben. Zum einen soll sichergestellt werden, dass Anleger Zugang zu umfassenden Jahresabschlüssen und anderen relevanten Informationen über Wertpapiere haben, die öffentlich zum Kauf angeboten werden. Die andere besteht darin, die Verbreitung betrügerischer und betrügerischer Informationen durch die Unternehmen zu verbieten, die die Wertpapiere verkaufen.
Um die Durchsetzung dieser Dekrete zu unterstützen, verlangt die SEC, dass Wertpapiere, die in den USA zum öffentlichen Verkauf angeboten werden, im Allgemeinen bei der Kommission registriert werden müssen. Die SEC lässt jedoch einige Ausnahmen von dieser Regel zu.
Gemäß der SEC umfassen spezifische Ausnahmen von der Registrierungspflicht:
Private Angebote, die nur wenigen Personen oder Institutionen zur Verfügung gestellt werden
Angebote von begrenzter Größe
Innerstaatliche Angebote
Wertpapiere von Kommunen, Ländern und Bund
Indem sie zahlreiche kleinere Angebote von der Registrierungspflicht ausnimmt, trägt die SEC dazu bei, die Kosten für Wertpapierangebote für die Öffentlichkeit zu senken.
Höhepunkte
Das SEC-Formular 497 wird von Investmentfonds und Investmentgesellschaften verwendet, um endgültige Unterlagen an das EDGAR-Dateisystem der SEC zu übermitteln.
Beispiele für endgültige Materialien sind der Verkaufsprospekt eines Fonds, Proxy-Informationen und ORKB.
Private Fondsangebote, die nur einer kleinen Anzahl von Anlegern zur Verfügung gestellt werden, sind von der Einreichung des Formulars 497 ausgenommen.
