Formularz SEC 497
Co to jest formularz SEC 497?
SEC Form 497 jest dokumentem regulacyjnym, który firmy inwestycyjne, takie jak fundusze inwestycyjne, wykorzystują do składania swoich ostatecznych materiałów w systemie archiwizacji Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval ( EDGAR ) Komisji Papierów Wartościowych i Giełd ( SEC ).
Materiały ostateczne obejmują wszelkie informacje uznane przez inwestora za istotne i jako takie istotne dla decyzji inwestora o zmianie jego pozycji finansowej w spółce.
Zrozumienie formularza SEC 497
SEC Form 497 jest używany przez firmy inwestycyjne, które są zobowiązane do składania ostatecznych materiałów zgodnie z Zasadą 497 Ustawy o Giełdzie Papierów Wartościowych z 1933 roku. Ostateczne materiały obejmują takie dokumenty, jak oświadczenia dla akcjonariuszy, publikacje prospektów, roczne i półroczne raporty akcjonariuszy funduszy inwestycyjnych, Statements of Additional Information (NOK),. żeby wymienić tylko kilka typowych przykładów.
W Stanach Zjednoczonych wszystkie firmy, które składają wnioski w SEC, muszą dostarczyć i przesłać swoją dokumentację na stronę internetową EDGAR. Ten depozyt elektroniczny umożliwia inwestorom dostęp do wszystkich dokumentów konkretnej firmy. Dokumenty, które można pobrać w EDGAR, obejmują kwartalne i roczne raporty korporacyjne oraz sprawozdania finansowe. Dostęp do formularzy 10-K i 10-Q można również uzyskać za pomocą EDGAR.
Formularz 10-K zawiera szczegółową historię firmy, zbadane sprawozdania finansowe oraz opis produktów i usług wraz z corocznym przeglądem organizacji, jej działalności i rynków, na których działa firma. Formularz 10-Q to raport kwartalny, który zawiera niezbadane sprawozdania finansowe oraz informacje o działalności firmy w ciągu ostatnich trzech miesięcy.
Użytkownicy bazy danych EDGAR mogą wyszukiwać dokumenty korporacyjne konkretnej organizacji, wpisując symbol giełdowy firmy. Firmy, które mają najnowsze zgłoszenia, są zazwyczaj wyświetlane jako pierwsze.
Zwolnienia z obowiązku składania SEC Form 497
Ustawa o papierach wartościowych z 1933 r., powszechnie znana jako prawo „prawdy w papierach wartościowych”, spełnia dwie podstawowe misje. Jednym z nich jest zapewnienie inwestorom dostępu do kompleksowych sprawozdań finansowych i innych istotnych informacji o papierach wartościowych, które są publicznie dostępne do zakupu. Drugim jest zakazanie rozpowszechniania oszukańczych i fałszywych informacji przez firmy sprzedające papiery wartościowe.
Aby pomóc w egzekwowaniu tych dekretów, SEC wymaga, aby papiery wartościowe dostępne do publicznej sprzedaży w Stanach Zjednoczonych były generalnie rejestrowane w Komisji. SEC dopuszcza jednak pewne wyjątki od tej reguły.
Według SEC szczególne zwolnienia z obowiązku rejestracji obejmują:
Oferty prywatne udostępniane tylko niewielkiej liczbie osób lub instytucji
Oferty ograniczonej wielkości
Oferty Intrastate
Papiery wartościowe rządów komunalnych, stanowych i federalnych
Zwalniając dziesiątki mniejszych ofert z wymogu rejestracji, SEC pomaga obniżyć koszty ofert bezpieczeństwa dla społeczeństwa.
Przegląd najważniejszych wydarzeń
SEC Form 497 jest używany przez fundusze inwestycyjne i firmy inwestycyjne do przesyłania ostatecznych materiałów do systemu SEC EDGAR.
Przykłady ostatecznych materiałów obejmują prospekt funduszu, informacje o pełnomocnikach i NOK.
Oferty funduszy prywatnych udostępniane tylko niewielkiej liczbie inwestorów są zwolnione ze składania Formularza 497.
