Erklæring om tilleggsinformasjon (SAI)
Hva er en erklæring om tilleggsinformasjon (SAI)?
En erklæring om tilleggsinformasjon (SAI) er et tilleggsdokument som legges til et verdipapirfonds prospekt som inneholder tilleggsinformasjon om fondet og inkluderer ytterligere informasjon om dets virksomhet.
En erklæring om tilleggsinformasjon kreves som del B av fondets registreringserklæring, som er arkivert med et SEC -skjema N-1A.
Forstå en erklæring om tilleggsinformasjon (SAI)
En erklæring om tilleggsinformasjon er ett av tre dokumenter en investor vanligvis vil finne når de søker informasjon om et aksjefond. De to andre dokumentene inkluderer prospektet og sammendragsprospektet.
Verdipapirfond er pålagt å sende inn og vedlikeholde en rekke skjemaer til Securities and Exchange Commission (SEC) i forbindelse med deres registreringer. Prospektet er påkrevd med registrering og kan ledsages av et sammendragsprospekt, som gir en kort oppsummering for investorer. Verdipapirfondsselskaper er pålagt å gi investorer et prospekt når de kjøper aksjer.
SAI-innhold
En erklæring om tilleggsinformasjon kreves for verdipapirfond. Fond er ikke pålagt å distribuere den til aksjonærene, men de må gi den hvis slik informasjon blir bedt om. Ytterligere informasjon gir et verdipapirfond mulighet til å utvide detaljer om fondet som ikke er avslørt eller bredt omtalt i prospektet. Informasjon som kreves i erklæringen om tilleggsinformasjon er skissert av SEC. Disse postene inkluderer mer dybdeinformasjon om selskapets ledelse og porteføljeforvaltere. Den inkluderer også fondets regnskap.
En SAI oppdateres jevnlig og vil ofte inkludere fondets regnskap. Den vil vanligvis inneholde informasjon om ledere, direktører og andre personer som kontrollerer investeringsretningen til fondet.
Rapporteringsdokumenter for verdipapirfond
SAI- og prospektdokumentene er de primære informasjonskildene en investor vil finne når de søker detaljer om et fond på nettstedet. Et bredt spekter av andre former og avsløringer kreves av verdipapirfond som registrerte verdipapirer under Securities Act av 1933 og Investment Company Act av 1940. I tillegg til prospekt og SAI skal fond sende inn halvårs- og årsrapporter med fondets regnskap og kvartalsrapporter med porteføljens beholdninger.
Alle et fonds registreringer kan bli funnet online gjennom SEC. De fleste fond vil vanligvis gi alle sine SEC-registreringer for investorer på aksjefondets nettside. Andre typer fondsmarkedsføringsrapporter som kan hjelpe en investor med å ta investeringsbeslutninger om et fond, inkluderer fondsfaktaark, resultatrapporter, toppfondsbeholdninger, investeringskategorier og fondsallokering. Verdipapirfondsselskaper avslører vanligvis distribusjoner, fondsutgifter og eiendeler under forvaltning. Ofte vil deres markedsføringsnettsteder inneholde fondsattributter, for eksempel pris i forhold til inntjening og gjennomsnittlig markedsverdi.
Høydepunkter
En erklæring om tilleggsinformasjon (SAI) inneholder informasjon om et verdipapirfond som kanskje ikke finnes i det opprinnelige prospektet.
SAI brukes til å avsløre mer detaljert informasjon og oppdatert finansiell informasjon som kanskje ikke er inkludert i det bredere prospektet.
SAI er et påkrevd dokument som skal formaliseres av et aksjefondsselskap, men det trenger ikke sendes til potensielle investorer unntatt på forespørsel.
