نموذج SEC 497
ما هو نموذج SEC 497؟
SEC Form 497 هو مستند تنظيمي تستخدمه شركات الاستثمار مثل الصناديق المشتركة لتقديم موادها النهائية في نظام جمع البيانات الإلكترونية وتحليلها واسترجاعها ( EDGAR ) التابع للجنة الأوراق المالية والبورصات ( SEC ).
تشمل المواد النهائية أي جزء من المعلومات التي تعتبر جوهرية للمستثمر ، وبالتالي فهي ذات صلة بقرار المستثمر بشأن تغيير وضعه المالي في الشركة.
فهم نموذج SEC 497
يتم استخدام نموذج SEC 497 من قبل شركات الاستثمار المطلوب منها تقديم مواد نهائية وفقًا للمادة 497 من قانون الأوراق المالية لعام 1933. تشمل المواد النهائية وثائق مثل بيانات التوكيل ، ومنشورات نشرة الإصدار ، وتقارير المساهمين السنوية ونصف السنوية في الصناديق المشتركة ، وبيانات المعلومات الإضافية (SAI) ، على سبيل المثال لا الحصر بعض الأمثلة الشائعة.
في الولايات المتحدة ، يجب على جميع الشركات التي تقدم ملفات لدى SEC تقديم وتحميل وثائقها على موقع EDGAR على الويب. يسمح هذا المستودع الإلكتروني للمستثمرين بالوصول إلى جميع الإيداعات الخاصة بشركة معينة. تتضمن المستندات التي يمكن استرجاعها في EDGAR تقارير ربع سنوية وسنوية للشركات والبيانات المالية. يمكن أيضًا الوصول إلى النموذج 10-K والنموذج 10-Q باستخدام EDGAR.
يوفر النموذج 10-K تاريخًا تفصيليًا للشركة وبيانات مالية مدققة ووصفًا للمنتجات والخدمات ، إلى جانب مراجعة سنوية للمؤسسة وعملياتها والأسواق التي تعمل فيها الشركة. النموذج 10-Q هو تقرير ربع سنوي يتضمن بيانات مالية غير مدققة ومعلومات حول عمليات الشركة خلال الأشهر الثلاثة الماضية.
يمكن لمستخدمي قاعدة بيانات EDGAR البحث عن إيداعات الشركة الخاصة بمؤسسة معينة عن طريق إدخال رمز شريط الشركة. عادةً ما يتم عرض الشركات التي لديها أحدث الإيداعات أولاً.
الإعفاءات من تقديم استمارة SEC 497
يحقق قانون الأوراق المالية لعام 1933 ، المعروف باسم قانون "الحقيقة في الأوراق المالية" ، مهمتين أساسيتين. أحدها هو التأكد من أن المستثمرين لديهم إمكانية الوصول إلى البيانات المالية الشاملة وغيرها من المعلومات ذات الصلة حول الأوراق المالية المتاحة للجمهور للشراء. والآخر هو منع توزيع المعلومات الخادعة والاحتيالية من قبل الشركات التي تبيع الأوراق المالية.
للمساعدة في تنفيذ هذه المراسيم ، تتطلب هيئة الأوراق المالية والبورصات أن الأوراق المالية المتاحة للبيع العام في الولايات المتحدة يجب أن تكون مسجلة بشكل عام لدى المفوضية. ومع ذلك ، تسمح لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) ببعض الاستثناءات لهذه القاعدة.
وفقًا للجنة الأوراق المالية والبورصات ، تشمل الإعفاءات المحددة من متطلبات التسجيل ما يلي:
عروض خاصة متاحة فقط لعدد قليل من الأفراد أو المؤسسات
عروض محدودة الحجم
العروض داخل الدول
ضمانات الحكومات البلدية والولائية والاتحادية
من خلال استثناء عشرات العروض الأصغر من متطلبات التسجيل ، تساعد هيئة الأوراق المالية والبورصات في خفض تكلفة عروض الأمان للجمهور.
يسلط الضوء
يتم استخدام نموذج SEC 497 من قبل الصناديق المشتركة وشركات الاستثمار لتقديم مواد نهائية إلى نظام الإيداع EDGAR التابع للشركة السعودية للكهرباء.
تتضمن أمثلة المواد النهائية نشرة الإصدار الخاصة بالصندوق ، ومعلومات الوكيل ، والجهاز الأعلى للرقابة المالية والمحاسبة.
عروض الأموال الخاصة المتاحة لعدد صغير فقط من المستثمرين معفاة من تقديم نموذج 497.
