Ostateczność płatności
Co to jest ostateczność płatności?
W finansach termin „ostateczność płatności” odnosi się do momentu, w którym środki, niedawno przelane z jednego konta na drugie, oficjalnie stają się prawną własnością strony otrzymującej.
Zrozumienie ostateczności płatności
posiadacze indywidualnych kont bankowych bardzo rzadko zastanawiają się, czy i kiedy środki zdeponowane na ich koncie są oficjalnie ich własnością. Większość ludzi zakłada, że ten moment ma miejsce, gdy środki pojawią się na ich rachunkach.
Chociaż to założenie jest wystarczająco dokładne dla celów codziennej bankowości osobistej, w przypadku transakcji bankowości instytucjonalnej niekoniecznie jest to prawdą. W końcu osoby z saldem konta do 250 000 USD są zazwyczaj ubezpieczone przez Federalną Korporację Ubezpieczeń Depozytowych (FDIC),. co oznacza, że są chronione przed mało prawdopodobnym przypadkiem, w którym bank przetwarza lub przesyła ich transakcję, zanim transakcja zostanie zakończona .
Jednak w przypadku użytkowników bankowości instytucjonalnych salda ich rachunków i wielkości transakcji często znacznie przekraczają sumę ubezpieczoną przez FDIC. W związku z tym pytanie, czy dana transakcja została sfinalizowana, jest bardzo praktycznym problemem, ponieważ w przeciwnym razie przedmiotowe środki mogą być narażone na całkowitą lub częściową stratę. Mając ścisłą operacyjną definicję ostateczności płatności, instytucja otrzymująca może mieć jasność co do tego, kiedy ostatnio otrzymane środki przestaną być podatne na ryzyko kontrahenta.
Dokładny moment osiągnięcia ostateczności płatności jest szczególnie istotny w przypadku złożonych transakcji na instrumentach pochodnych. Transakcje te są przeprowadzane głównie przez duże instytucje finansowe handlujące na rynkach pozagiełdowych (OTC),. które na ogół działają z ograniczonym nadzorem regulacyjnym i bez wsparcia rządowych umów ubezpieczeniowych, takich jak FDIC. Dla tych instytucji płynność kontrahentów tych kontraktów na instrumenty pochodne ma ogromne znaczenie, zwłaszcza w sytuacjach napięć finansowych, takich jak kryzys kredytowy. W takich sytuacjach kwestia, czy dana płatność została sfinalizowana w ścisłym sensie prawnym, może stanowić różnicę między przetrwaniem a upadkiem dla szczególnie wrażliwej firmy.
Przykład ostateczności płatności w świecie rzeczywistym
Wraz z rozwojem internetowych usług płatniczych wielu klientów musiało się zastanawiać, kiedy dokładnie pieniądze, które przekazali, aby zapłacić rachunki, zostały oficjalnie otrzymane. Dzieje się tak, ponieważ wiele serwisów bankowości internetowej i płatności rachunków wykorzystuje system Automatycznej Izby Rozliczeniowej (ACH) do przetwarzania płatności, który nie pozwala na natychmiastowe przelewy.
Z drugiej strony wiele firm nie uważa rachunków za oficjalnie zapłacone, dopóki nie uzyskają pewności o ostateczności zapłaty. Z tego powodu wielu konsumentów doświadczyło bolesnej lekcji, że samo zainicjowanie automatycznej płatności rachunku w terminie może często skutkować opóźnieniami w płatnościach z powodu związanych z nimi opóźnień.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Podczas kryzysów finansowych ostateczność płatności może mieć istotny wpływ na płynność firm niestabilnych finansowo.
Ostateczność wypłaty to moment, w którym niedawno przekazane środki pieniężne stają się legalną własnością strony otrzymującej.
Pojęcie to jest znane głównie posiadaczom rachunków instytucjonalnych, którzy często są bardziej narażeni na ryzyko kontrahenta.
