Endgültigkeit der Zahlung
Was ist Endgültigkeit der Zahlung?
Im Finanzbereich bezieht sich der Begriff „Endgültigkeit der Zahlung“ auf den Moment, in dem Gelder, die kürzlich von einem Konto auf ein anderes überwiesen wurden, offiziell das rechtliche Eigentum der empfangenden Partei werden.
Endgültigkeit der Zahlung verstehen
Im Allgemeinen ist es sehr selten, dass sich einzelne Bankkontoinhaber Gedanken darüber machen, ob und wann die auf ihr Konto eingezahlten Gelder offiziell ihr Eigentum sind. Die meisten Menschen gehen davon aus, dass dieser Moment immer dann eintritt, wenn die Gelder auf ihren Konten sichtbar werden.
Obwohl diese Annahme für die Zwecke des alltäglichen Privatbankgeschäfts ausreichend genau ist, trifft dies für institutionelle Bankgeschäfte nicht unbedingt zu. Schließlich sind Personen mit einem Kontostand von bis zu 250.000 US-Dollar im Allgemeinen durch die Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) versichert,. was bedeutet, dass sie gegen den unwahrscheinlichen Fall geschützt sind, dass die Bank, die ihre Transaktion verarbeitet oder übermittelt, zusammenbricht, bevor die Transaktion abgeschlossen werden kann
Für Benutzer von institutionellen Banken übersteigen ihre Kontostände und Transaktionsgrößen jedoch häufig den von der FDIC versicherten Betrag bei weitem. Daher ist die Frage, ob eine bestimmte Transaktion abgeschlossen wurde, ein sehr praktisches Anliegen, da die betreffenden Fonds ansonsten einem Total- oder Teilverlust ausgesetzt sein könnten. Durch eine strenge operative Definition der Zahlungsendgültigkeit kann ein empfangendes Institut Klarheit darüber gewinnen, wann kürzlich erhaltene Gelder nicht mehr anfällig für Kontrahentenrisiken sind.
Der genaue Zeitpunkt des Erreichens der Zahlungsendgültigkeit ist besonders relevant, wenn es um komplexe Derivattransaktionen geht. Diese Transaktionen werden überwiegend von großen Finanzinstituten durchgeführt, die an außerbörslichen Märkten (OTC) handeln,. die im Allgemeinen mit begrenzter behördlicher Aufsicht und ohne Unterstützung durch staatliche Versicherungsvereinbarungen wie die FDIC funktionieren. Für diese Institute ist die Liquidität der Kontrahenten dieser Derivatkontrakte von größter Bedeutung, insbesondere in Situationen finanzieller Belastung, wie z. B. einer Kreditklemme. In diesen Situationen kann die Frage, ob eine bestimmte Zahlung im streng rechtlichen Sinne abgeschlossen ist, für ein besonders anfälliges Unternehmen den Unterschied zwischen Überleben oder Scheitern ausmachen.
Reales Beispiel für die Endgültigkeit der Zahlung
Mit dem Aufkommen von Online-Rechnungszahlungsdiensten mussten sich viele Kunden fragen, wann genau das Geld, das sie zur Zahlung ihrer Rechnungen überwiesen haben, offiziell eingegangen ist. Dies liegt daran, dass viele Online-Banking- und Rechnungszahlungsdienste das Automatic Clearing House (ACH) -System verwenden, um Zahlungen zu verarbeiten, das keine sofortigen Überweisungen zulässt.
Viele Unternehmen hingegen betrachten Rechnungen erst dann als offiziell bezahlt, wenn ihnen die Endgültigkeit der Zahlung zugesichert ist. Aus diesem Grund haben viele Verbraucher die schmerzhafte Lektion erhalten, dass das Einleiten einer automatischen Rechnungszahlung am Fälligkeitsdatum selbst aufgrund der damit verbundenen Verzögerungen häufig zu einer verspäteten Zahlung führen kann.
Höhepunkte
In Finanzkrisen kann die Endgültigkeit der Zahlung erhebliche Auswirkungen auf die Liquidität finanziell anfälliger Unternehmen haben.
Endgültigkeit der Zahlung ist der Moment, in dem kürzlich überwiesene Gelder in den rechtmäßigen Besitz der empfangenden Partei übergehen.
Das Konzept ist hauptsächlich institutionellen Kontoinhabern bekannt, die oft stärker Gegenparteirisiken ausgesetzt sind.
