Relatório de transações de moeda (CTR)

O que é um Relatório de Transação de Moeda (CTR)?

Um relatório de transação de moeda (CTR) é um formulário bancário usado nos Estados Unidos para ajudar a prevenir a lavagem de dinheiro. Este formulário deve ser preenchido por um representante do banco sempre que um cliente tentar uma transação em moeda superior a US$ 10.000. Faz parte das responsabilidades anti- lavagem de dinheiro (AML) do setor bancário .

Para evitar crimes financeiros, os CTRs exigem que as instituições verifiquem a identidade e o CPF de qualquer pessoa que tente uma grande transação, independentemente de essa pessoa ter ou não uma conta na instituição.

Entendendo os relatórios de transações de moeda (CTRs)

A Lei de Sigilo Bancário iniciou o relatório de transações monetárias em 1970. No entanto, nem todas as transações superiores a US$ 10.000 precisam ser relatadas com um CTR. A legislação recente identificou certos grupos conhecidos como "pessoas isentas".

As três categorias de "pessoas isentas" são:

1. Qualquer banco nos Estados Unidos.

2. Departamentos ou agências que se enquadram nos governos federal, estadual ou local, incluindo qualquer organização que exerça autoridade governamental.

3. Qualquer corporação cujas ações sejam negociadas na NYSE,. Nasdaq e American Stock Exchange (excluindo ações listadas no Emerging Company Marketplace e sob o título Nasdaq Small-Cap Issues).

Histórico de relatórios de transações de moeda

Quando o CTR foi implementado inicialmente, o julgamento de um caixa do banco era a única coisa que levaria a uma transação suspeita de menos de US$ 10.000 sendo relatada à polícia. Isso se deveu principalmente à preocupação do setor financeiro com o direito à privacidade financeira. Em 26 de outubro de 1986, com a aprovação da Lei de Controle de Lavagem de Dinheiro, o direito à privacidade financeira deixou de ser um problema.

Como parte da lei, o Congresso declarou que uma instituição financeira não poderia ser responsabilizada por divulgar informações transacionais suspeitas para a aplicação da lei. Como resultado, a próxima versão do CTR tinha uma caixa de seleção de transação suspeita no topo. Isso estava em vigor até abril de 1996, quando o Relatório de Atividade Suspeita (SAR) foi introduzido. Os CTRs foram originalmente arquivados no formulário 104; eles agora estão arquivados no formulário 112.

Dica

Além de um CTR, os bancos também são obrigados a apresentar Relatórios de Atividades Suspeitas para transações que suspeitem poderem envolver dinheiro de fontes ilícitas.

Como os relatórios de transações de moeda funcionam atualmente

Quando um cliente inicia uma transação envolvendo mais de US$ 10.000, a maioria dos softwares bancários cria automaticamente um CTR eletronicamente e preenche os impostos e outras informações do cliente. Os CTRs desde 1996 incluem uma caixa de seleção opcional na parte superior do funcionário do banco que acredita que a transação é suspeita usando o SAR.

Um banco não é obrigado a informar um cliente sobre o limite de relatórios de US$ 10.000, a menos que o cliente pergunte. Um cliente pode se recusar a continuar a transação ao ser informado, mas isso ainda exigiria que o funcionário do banco apresentasse um CTR e um SAR.

Aviso

Não tente evitar uma CTR dividindo sua transação em várias transações ou fazendo uma transação de pouco menos de US$ 10.000. Evitar deliberadamente o limite de relatórios da CTR é um crime federal conhecido como "estruturação".

Uma vez que um cliente apresente ou peça para retirar mais de US$ 10.000 em moeda, a decisão de continuar a transação deve continuar sem redução para evitar a apresentação de um SAR. Por exemplo, se um cliente desistir de sua solicitação inicial e, em vez disso, solicitar a mesma transação por US$ 9.999, o funcionário do banco deverá registrar uma CTR de qualquer maneira, juntamente com um SAR.

Evitar deliberadamente o limite de relatórios de US$ 10.000 com várias transações, ou transações de pouco menos de US$ 10.000, é conhecido como "estruturação". A estruturação é ilegal sob a lei federal, com penalidades severas tanto para o cliente quanto para o funcionário do banco.

Perguntas frequentes sobre o relatório de transações de moeda

O que é um CTR no setor bancário?

Um Relatório de Transação de Moeda, ou CTR, é um relatório obrigatório que deve ser arquivado para transações de moeda que excedam US$ 10.000, como parte dos requisitos de combate à lavagem de dinheiro do banco.

Os relatórios de transações monetárias são confidenciais?

Os bancos não precisam informar os clientes sobre CTRs, a menos que o cliente peça. Isso é diferente de um Relatório de Atividade Suspeita, que não deve ser divulgado ao cliente.

Um relatório de transação de moeda vai para o IRS?

Enquanto os Relatórios de Transações de Moedas são reportados à Rede de Repressão a Crimes Financeiros (FinCEN), o IRS também pode usar dados de CTRs para fazer cumprir os regulamentos tributários, de acordo com o Tesouro dos EUA.

Quando um relatório de transação de moeda deve ser arquivado?

As CTRs devem ser arquivadas sempre que um cliente fizer uma transação em moeda superior a US$ 10.000, ou para várias transações se a soma exceder US$ 10.000 em um dia.

Destaques

• O CTR faz parte dos esforços de combate à lavagem de dinheiro para garantir que o dinheiro não seja usado para atividades ilícitas ou regulamentadas.

• Um CTR também pode ser arquivado para transações menores se o cliente parecer estar evitando deliberadamente o limite de US$ 10.000. Isso é conhecido como estruturação.

• Um relatório de transação de moeda (CTR) é usado para relatar aos reguladores qualquer transação de moeda que exceda $ 10.000.

• Os bancos não precisam lhe dizer quando registram um CTR, a menos que você peça. Você pode desistir da transação, mas isso resultará em um Relatório de Atividade Suspeita (SAR).

• Bancos, agências governamentais ou empresas públicas estão isentos da necessidade de CTRs quando transacionam grandes quantias.