货币交易报告 (CTR)

什么是货币交易报告 (CTR)？

货币交易报告 (CTR) 是一种在美国用于帮助防止洗钱的银行表格。每当客户尝试进行超过 10,000 美元的货币交易时，必须由银行代表填写此表格。这是银行业反洗钱( AML ) 职责的一部分。

为了防止金融犯罪，CTR 要求机构验证任何试图进行大笔交易的人的身份和社会安全号码，无论该人是否在该机构拥有账户。

银行保密法于 1970 年启动了货币交易报告。但是，并非所有超过 10,000 美元的交易都需要使用 CTR 报告。最近的立法已经确定了某些被称为“豁免人”的群体。

“豁免人士”的三类是：

最初实施 CTR 时，银行柜员的判断是唯一会导致向执法部门报告低于 10,000 美元的可疑交易。这主要是由于金融业对金融隐私权的关注。 1986 年 10 月 26 日，随着《洗钱控制法》的通过，金融隐私权不再是一个问题。

作为该法案的一部分，国会表示，金融机构不承担向执法部门发布可疑交易信息的责任。因此，下一版本的 CTR 顶部有一个可疑交易复选框。这一直有效到 1996 年 4 月引入可疑活动报告(SAR)。 CTR 最初是在表格 104 上提交的；他们现在在表格 112 上提交。

提示

除了 CTR 之外，银行还必须针对他们怀疑可能涉及非法来源资金的交易提交可疑活动报告。

当客户发起一笔金额超过 10,000 美元的交易时，大多数银行软件会自动以电子方式创建 CTR 并填写税务和其他客户信息。自 1996 年以来的 CTR 在银行员工顶部包含一个可选复选框，认为使用 SAR 进行的交易是可疑的。

除非客户提出要求，否则银行没有义务告知客户 10,000 美元的申报门槛。客户可能会在收到通知后拒绝继续交易，但这仍需要银行员工提交 CTR 和 SAR。

警告

不要试图通过将您的交易拆分为多个交易或进行低于 10,000 美元的交易来避免点击率。故意规避 CTR 报告门槛是一种称为“结构化”的联邦犯罪。

一旦客户出示或要求提取超过 10,000 美元的货币，继续交易的决定必须继续进行，不得减少，以避免提交 SAR。例如，如果客户拒绝了最初的请求，而是以 9,999 美元的价格请求同一笔交易，那么银行员工无论如何都必须提交 CTR 以及 SAR。

通过多笔交易或略低于 10,000 美元的交易故意规避 10,000 美元的报告门槛，被称为“结构化”。根据联邦法律，结构化是非法的，对客户和银行员工都将受到严厉处罚。

作为银行反洗钱要求的一部分，货币交易报告或 CTR 是必须为超过 10,000 美元的货币交易提交的强制性报告。

除非客户提出要求，否则银行不必告诉客户点击率。这与不应向客户披露的可疑活动报告不同。

根据美国财政部的说法，虽然货币交易报告会报告给金融犯罪执法网络 (FinCEN)，但 IRS 也可以使用来自 CTR 的数据来执行税收法规。

每当客户进行超过 10,000 美元的货币交易时，或多笔交易（如果总金额在一天内超过 10,000 美元）时，都必须提交 CTR。

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