Instalação de emissão de nota de espera (SNIF)
O que é um recurso de emissão de notas de espera (SNIF)?
Uma facilidade de emissão de notas de espera (SNIF) é um tipo de linha de crédito, geralmente oferecida por um banco, que garantirá o pagamento ao credor se o devedor entrar em inadimplência. Dessa forma, um mecanismo de emissão de notas de espera (SNIF) atua como uma forma de seguro para um credor. Eles são mais frequentemente incorporados em um contrato de empréstimo pelo mutuário quando o mutuário tem um histórico de crédito ruim ou o mutuário e o credor não estão familiarizados um com o outro.
Entendendo um recurso de emissão de nota de espera (SNIF)
As facilidades de emissão de notas de espera (SNIFs) são usadas com mais frequência quando um credor concorda em emprestar dinheiro a um mutuário fraco que apresenta um risco maior de inadimplência. Um banco que emite um mecanismo de emissão de notas de espera (SNIF) cobrará uma taxa do credor para fornecer essa garantia, bem como para ser compensado por assumir esse risco extra.
O credor pode pagar essa taxa ou repassar o custo para o mutuário como um custo de fazer negócios em relação à sua baixa qualidade de crédito. A garantia do SNIF pode ser uma condição do empréstimo para que o mutuante efetue o pagamento inicial do principal ao mutuário. As facilidades de emissão de notas de espera são semelhantes às cartas de crédito de espera, pois são um tipo de carta de crédito (LOC).
Gravação de um recurso de emissão de nota de espera (SNIF)
Os acordos de facilidade de emissão de notas de espera (SNIF) são frequentemente relatados como itens fora do balanço patrimonial para fins de relatório financeiro. São possÃveis obrigações futuras que podem ou não ser realizadas, dependendo do resultado da transação entre as partes primárias.
Apesar dessa incerteza, os bancos devem levar em consideração a possÃvel responsabilidade que pode surgir em seus livros se forem obrigados a cumprir sua garantia. Os bancos farão sua devida diligência no mutuário, bem como realizarão uma análise atuarial do negócio para garantir que eles possam cumprir sua obrigação. Além de cobrar uma taxa pela garantia, os bancos podem solicitar garantias.
Quando um recurso de emissão de nota de espera (SNIF) é usado
As facilidades de emissão de notas de espera (SNIFs) não são usadas para empréstimos regulares, como empréstimos pessoais ou hipotecas. Eles são frequentemente usados no comércio internacional para facilitar transações entre partes que não estão familiarizadas umas com as outras. O credor pode ter uma baixa qualidade de crédito, mas não necessariamente. O mutuário pode simplesmente não estar familiarizado com o mutuário, nunca ter transacionado com ele antes e, portanto, está mitigando seu risco assumindo uma garantia de um banco.
As cartas de crédito são os principais documentos usados para facilitar o comércio internacional. São instrumentos negociáveis que garantem o pagamento caso os bens ou serviços não sejam entregues. Tanto as letras de crédito quanto as facilidades de emissão de notas de espera (SNIFs) ajudam a obter contratos ou empréstimos, pois a parte que assume o risco monetário agora teve seu risco reduzido e, portanto, está mais confortável facilitando uma transação.
As facilidades de emissão de notas de espera (SNIFs) também podem ser usadas no financiamento de projetos. Por exemplo, uma empresa pode acreditar que encontrou depósitos de petróleo e precisa de capital para comprar maquinário para cavar um poço de petróleo para extrair o petróleo. A empresa não tem fluxo de caixa, mas espera gerar dinheiro assim que explorar o petróleo e for capaz de vendê-lo. Se a empresa não puder obter um empréstimo tradicional e tomar dinheiro emprestado de uma parte separada, esse credor pode tentar mitigar seu risco obtendo um mecanismo de emissão de notas de espera (SNIF) de um banco, caso a empresa petrolÃfera não consiga acessar petróleo e gerar dinheiro.
Destaques
Há muitos casos em que um mecanismo de emissão de notas de espera (SNIF) seria usado, como em comércio internacional e financiamento de projetos.
Uma facilidade de emissão de notas de espera (SNIF) é muito semelhante a uma carta de crédito de espera.
Um mecanismo de emissão de notas de espera (SNIF) é uma forma de seguro para um credor pelo qual um banco garantirá o pagamento a um credor se o devedor não cumprir a transação.
As facilidades de emissão de notas de espera (SNIFs) são mais comumente usadas em contratos de empréstimo quando o mutuário tem um histórico de crédito duvidoso ou ruim.
