Valuteringsdag
Ett valutadatum Àr ett framtida datum som anvÀnds för att faststÀlla nuvÀrdet av en produkt eller ett vÀrdepapper som fluktuerar i pris. Det Àr det datum dÄ medel, tillgÄngar eller pengars vÀrde trÀder i kraft. Vanligtvis anvÀnds valutadatum för att faststÀlla betalningen av finansiella produkter och konton dÀr det finns en möjlighet för avvikelser pÄ grund av skillnader i tidpunkten för vÀrderingar. SÄdana finansiella produkter kan innefatta valutaterminskontrakt,. optionskontrakt och rÀnta som ska betalas eller erhÄllas pÄ personliga konton.
PÄ valutamarknader kan valutadatumet hÀnvisas till som "valuta", dÀr det ocksÄ kan anvÀndas för att beskriva vÀrdet av en valuta uttryckt i termer av dess vÀxelkurs med en annan.
Valutadatum i bankverksamhet
NÀr en betalningsmottagare uppvisar en check till banken krediterar banken betalningsmottagarens konto. Det kan dock ta dagar innan banken fÄr pengarna frÄn betalarens bank, förutsatt att betalaren och betalningsmottagaren har konton hos olika finansinstitut. Om betalningsmottagaren fÄr tillgÄng till medlen omedelbart, löper den mottagande banken risken att redovisa ett negativt kassaflöde. För att undvika denna risk kommer banken att uppskatta vilken dag den kommer att ta emot pengarna frÄn det betalande institutet och hÄlla medlen pÄ betalningsmottagarens konto tills den förvÀntade dagen för mottagandet. I sjÀlva verket kommer banken att bokföra insÀttningsbeloppet under ett par dagar, varefter betalningsmottagaren kan anvÀnda medlen. Datumet dÄ fonderna frigörs kallas för valutadatum.
PÄ samma sÀtt, nÀr en banköverföring görs frÄn ett konto i en bank till ett konto i en annan bank, Àr valutadagen det datum dÄ den inkommande banköverföringen blir tillgÀnglig för den mottagande banken och dess kund.
Valutadatum i handel
NÀr det finns möjlighet till avvikelser pÄ grund av skillnader i tidpunkten för vÀrdering av tillgÄngar anvÀnds valutadagen. Vid valutahandel betraktas valutadagen som leveransdatumet dÄ motparter i en transaktion kommer överens om att reglera sina respektive förpliktelser genom att göra betalningar och överföra ÀganderÀtten. PÄ grund av skillnader i tidszoner och bankhanteringsförseningar sÀtts valutadatumet för avistaaffÀrer i utlÀndsk valuta vanligtvis tvÄ dagar efter att en transaktion har avtalats. Valutadagen Àr den dag som valutorna handlas, inte det datum dÄ handlarna gÄr med pÄ vÀxelkursen.
Valuteringsdagen anvĂ€nds Ă€ven pĂ„ obligationsmarknaden för att berĂ€kna upplupen rĂ€nta pĂ„ en obligation. BerĂ€kningen av upplupen rĂ€nta tar hĂ€nsyn till tre nyckeldatum â handelsdag,. likviddag och valutadag. AffĂ€rsdatum Ă€r det datum dĂ„ en transaktion genomfördes. Likviddagen Ă€r det datum dĂ„ en transaktion slutförs. Valuteringsdagen Ă€r vanligtvis, men inte alltid, likviddagen. Likviddagen kan bara infalla pĂ„ en bankdag â om en obligation handlades pĂ„ fredag (handelsdatum), kommer transaktionen att anses vara avslutad pĂ„ mĂ„ndag, inte lördag. Valuteringsdagen kan infalla vilken dag som helst, vilket framgĂ„r av berĂ€kningen av upplupen rĂ€nta, som tar hĂ€nsyn till varje dag i en given mĂ„nad.
Valuteringsdagen anvÀnds ocksÄ vid utvÀrdering av kupongobligationer som betalar halvÄrliga rÀntebetalningar. Till exempel, nÀr det gÀller sparobligationer,. höjs rÀntan halvÄrsvis, sÄ valutadagen Àr var sjÀtte mÄnad. Detta tar bort all osÀkerhet för investerarna eftersom deras berÀkningar av rÀntebetalningar kommer att vara desamma som regeringarna.
Höjdpunkter
- För handel Àr valutadagen den tidpunkt dÄ en transaktion Àr helt clearad och avvecklad.
â Inom bankvĂ€sendet Ă€r valutadagen nĂ€r medel bokförs pĂ„ ett konto och Ă€r tillgĂ€ngliga för omedelbar anvĂ€ndning.
- Ett valutadatum hÀnvisar till nÄgon framtida tidpunkt dÄ vÀrdet pÄ ett konto, en transaktion eller en tillgÄng trÀder i kraft.
