Basel Anlaşması

Basel Anlaşmaları Nelerdir?

Basel Banka Denetimi Komitesi (BCBS) tarafından belirlenen üç ardışık bankacılık düzenleme anlaşmasından (Basel I, II ve III) oluşan bir dizidir .

Komite, özellikle sermaye riski,. piyasa riski ve operasyonel risk ile ilgili bankacılık ve finansal düzenlemeler hakkında tavsiyelerde bulunur. Anlaşmalar, finansal kurumların beklenmedik kayıpları karşılamak için yeterli sermayeye sahip olmasını sağlıyor.

Basel Anlaşmalarını Anlamak

Basel Anlaşmaları, 1980'lerden başlayarak birkaç yıl içinde geliştirildi. BCBS, 1974 yılında üye ülkeler arasında bankacılık denetimi konularında düzenli işbirliği için bir forum olarak kuruldu. BCBS, asıl amacını "dünya çapında denetim bilgisini ve bankacılık denetiminin kalitesini geliştirerek finansal istikrarı" geliştirmek olarak tanımlıyor. Daha sonra BCBS, dikkatini bankaların ve bankacılık sisteminin sermaye yeterliliğinin izlenmesine ve sağlanmasına çevirdi.

Bretton Woods sisteminin yerini alacak yeni uluslararası finansal yapılar inşa etmeye çalışan G10 ülkelerindeki merkez bankacıları tarafından organize edildi .

BCBS'nin merkezi, Uluslararası Ödemeler Bankası'nın (BIS) Basel, İsviçre'deki ofislerinde bulunduğundan, toplantılara "Basel Anlaşmaları" adı verilmektedir. Üye ülkeler arasında Avustralya, Arjantin, Belçika, Kanada, Brezilya, Çin, Fransa, Hong Kong, İtalya, Almanya, Endonezya, Hindistan, Kore, Amerika Birleşik Devletleri, Birleşik Krallık, Lüksemburg, Japonya, Meksika, Rusya, Suudi Arabistan, İsviçre bulunmaktadır. , İsveç, Hollanda, Singapur, Güney Afrika, Türkiye ve İspanya.

Basel I

Basel I olarak bilinen ilk Basel Anlaşması 1988'de yayınlandı ve finansal kurumların sermaye yeterliliğine odaklandı. Sermaye yeterliliği riski (beklenmeyen bir kaybın bir finansal kuruluşa zarar verme riski), finansal kuruluşların varlıklarını beş risk kategorisine ayırır: %0, %10, %20, %50 ve %100.

Basel I kapsamında, uluslararası düzeyde faaliyet gösteren bankalar, risk ağırlıklı varlıklarının en az %8'ine eşit sermaye ( Tier 1 ve Tier 2 ) bulundurmak zorundadır. Bu, bankaların yükümlülüklerini yerine getirmek için belirli bir miktarda sermaye tutmasını sağlar.

Örneğin, bir bankanın 100 milyon dolarlık risk ağırlıklı varlıkları varsa, en az 8 milyon dolarlık sermaye tutması gerekir. 1. Katman sermaye, bankanın en likit ve birincil fon kaynağıdır ve 2. Katman sermaye, daha az likit hibrit sermaye araçlarını, kredi zararını ve yeniden değerleme yedeklerini ve açıklanmayan yedekleri içerir.

Basel II

Basel II olarak bilinen ikinci Basel Anlaşması, orijinal anlaşmanın bir güncellemesi olarak hizmet etti. Üç ana alana odaklandı: asgari sermaye gereksinimleri,. bir kurumun sermaye yeterliliği ve iç değerlendirme sürecinin denetimsel incelemesi ve piyasa disiplinini güçlendirmek ve denetim incelemesi de dahil olmak üzere sağlam bankacılık uygulamalarını teşvik etmek için bir kaldıraç olarak açıklamanın etkin kullanımı. Bu odak alanları birlikte üç sütun olarak bilinir.

Basel II, bir bankanın uygun düzenleyici sermayesini ikiden üçe bölmüştür. Katman ne kadar yüksek olursa, bir bankanın buna dahil etmesine izin verilen menkul kıymetler o kadar az olur. Her katman, toplam yasal sermayenin belirli bir asgari yüzdesine sahip olmalıdır ve yasal sermaye oranlarının hesaplanmasında pay olarak kullanılır.

Yeni 3. kademe sermaye, birçok bankanın ticari faaliyetlerinden kaynaklanan piyasa riskini,. emtia riskini ve döviz riskini desteklemek için elinde bulundurduğu üçüncül sermaye olarak tanımlanır . Katman 3 sermaye, katman 1 ve katman 2 sermayeden daha fazla çeşitli borç içerir, ancak ikisinden de çok daha düşük kalitededir. Basel III anlaşmalarına göre, 3. kademe sermaye daha sonra feshedildi.

Basel III

Lehman Brothers'ın 2008'deki çöküşünün ve ardından gelen mali krizin ardından, BCBS Anlaşmaları güncellemeye ve güçlendirmeye karar verdi. BCBS, çöküşün nedenleri olarak zayıf yönetişim ve risk yönetimini, uygun olmayan teşvik yapılarını ve aşırı kaldıraçlı bankacılık sektörünü değerlendirdi. Kasım 2010'da sermaye ve likidite reform paketinin genel tasarımı konusunda bir anlaşmaya varıldı. Bu anlaşma artık Basel III olarak biliniyor.

Basel III, ek gereklilikler ve güvencelerle birlikte üç sütunun devamı niteliğindedir. Örneğin, Basel III, bankaların asgari miktarda adi hisse senedi ve asgari likidite oranına sahip olmasını şart koşar. Basel III ayrıca, Anlaşmanın "sistematik olarak önemli bankalar" olarak adlandırdığı veya " batamayacak kadar büyük " olduğu düşünülen finansal kuruluşlar için ek gereklilikler de içeriyor . Bunu yaparken, 3. kademe sermaye düşüncelerinden kurtuldu.

Basel III reformları, Basel Bankacılık Denetim Komitesi'nin mevcut ve gelecek tüm standartlarını içeren konsolide Basel Çerçevesine entegre edilmiştir. Basel III katman 1 şimdi uygulandı ve Haziran 2021'de düzenlenen Basel III izleme çalışmasına 27 Komite üyesi ülkeden biri hariç tümü katıldı. Nihai Basel III çerçevesi, 50'de başlayacak olan çıktı tabanı için aşamalı hükümler içeriyor. Ocak'ta % 1, 2023, yıllık %5'lik adımlarla yükseliyor ve Ocak 2028'den itibaren %72,5 seviyesinde tamamen aşamalı hale getirilecek. 2023'ten sonraki bu önlemler Basel 3.1 veya Basel IV olarak adlandırıldı.

##Öne çıkanlar

• Basel Anlaşmaları, küresel bankalar için sermaye gerekliliklerini ve risk ölçümlerini belirleyen bir dizi üç uluslararası bankacılık düzenleme toplantısına atıfta bulunur.

• En son anlaşma olan Basel III, Kasım 2010'da kabul edildi. Basel III, bankaların asgari miktarda adi hisse senedi ve asgari likidite oranına sahip olmalarını şart koşuyor.

• Anlaşmalar, finansal kuruluşların yükümlülüklerini yerine getirmek için yeterli sermayeyi muhafaza etmelerini ve beklenmeyen kayıpları karşılamalarını sağlamak için tasarlanmıştır.