累积期权

什么是累积期权？

累积期权是永久人寿保险的一项保单功能，可将股息再投资于保单，从中赚取利息。当保险公司的表现好于预期时，某些类型的保险每年都会向其保单持有人支付股息。累积期权是保单持有人如何处理他们收到的红利的几种选择之一。累积期权也称为“累积利息股息期权”、“累积利息期权”或“累积股息”。

了解累积选项

参与的永久人寿保险保单持有人可使用累积选项。作为积累期权的一部分支付的股息被视为资本的免税回报，只要它保持在保单的现金价值（“内部积累”）内。如果部分股息被提取，超过“资本回报”的金额将被征税。但是，如果作为贷款取出，则全部金额将保持免税。如果您具体指的是利息账户的累积，那么这种状态将是准确的。

受保人身故时不支付任何现金价值，只有身故赔偿。通常，随着终身保单现金价值的增长，身故赔偿金可能会增长。这种影响是由于股息自动购买迷你保险单，这将导致面值增加。退保后，只有现金价值可供提取。如果总现金价值大于支付给整个保单的总保费，则应缴税。

保单持有人也可以使用其股息支付部分现有保费或选择立即以现金形式收取股息。尽管不保证股息，但一些保险公司已连续 100 多年每年向其终身保单持有人支付股息。

一些保险公司确实允许保单持有人将钱直接支付到现金价值中。

累积期权类型

以下是终身保单中的五个累积选项。

**现金选择：**保单持有人收到现金红利。
**保费减少：**保单持有人只需从当前到期的保费中减去股息金额，并将差额汇给保险公司。
按利息累积： 股息保留在保单持有人的计息储蓄账户中。保证最低利率，但如果条件允许，可以贷记更高的利率。累积的股息可随时提取。如果没有撤回，它们将被添加到死亡收益中，或者如果保单被放弃，它们将被添加到非没收价值中。
购买已缴清的附加险： 每份红利用于根据已达到的年龄购买少量附加的、已缴清的终身寿险。购买的费率不包含费用负担，并且不需要可保性证据。
购买定期保险： 一些提供有时称为第五分红选择权的保险公司使用部分分红购买相当于保单当时现金价值的 1 年期定期保险，其余部分用于购买已付增加或累积利息。无论哪种情况，定期保险都是根据被保险人的年龄购买的。

累积期权之外的红利与缴足额外保险

投保人也可以用他们的红利购买更多的保险。这称为缴足额外保险。缴足额外保险还可以建立现金价值并赚取股息。现金价值和股息增长所得税递延。除非另有说明，否则付费附加保险通常是默认选项。已缴付的额外保险增加了总死亡抚恤金以及保单持有人可以作为贷款借入或在退保现金时获得的现金价值。对于有家庭的保单持有人来说，这可能是一个不错的选择，他们的保险需求会随着时间的推移而增长。已缴付的额外保险不需要医疗承保，因此即使健康状况下降，这也是一种增加保险的简单方法。

年度红利也可用于保单周年日的保费，以降低保单的自付费用。一旦保单生效多年，年度红利可能会大于年度保费，这将消除自付费用保费要求。

累积期权示例

汤姆有一份价值 100,000 美元的人寿保险单，每年的保费支付总额为 3,000 美元。他从存入其保险公司维持的累积利息账户的股息金额中赚取 1,000 美元的年利息。他选择将该金额作为保费再投资。随着时间的推移，随着股息金额的增加和利率的走高，汤姆的保费由他的累积期权支付。然而，几年后，利率向南移动，汤姆的利率账户不足以支付他的保费。

＃＃强调

累积期权将股息再投资回保单，以每年赚取利息。由于现金价值的增加，身故赔偿金也可能增加。
一些保险单包含在公司业绩好于预期时支付股息的条款。
受保人身故时不支付任何现金价值，只支付身故赔偿。