有限再保险

什么是有限再保险？

有限再保险，也称为有限风险再保险，是一种将有限或有限风险分给再保险人的再保险类别。通过将较少的风险转移给再保险公司，保险公司以比传统再保险更低的成本获得潜在索赔的保障。风险降低来自会计或财务方法，以及将风险实际转移到另一家公司。

保险公司使用有限再保险来分散他们在撰写保险单时承担的风险。再保险单允许保险公司将部分风险转移给再保险公司。然而，与大多数再保险合同不同的是，有限再保险合同包括货币时间价值。这些合同将风险分散在一个非常特定的时期——通常是几年。他们还考虑了在此期间获得的潜在投资收入。

了解有限再保险

有限再保险是主要保险公司或分出公司从再保险公司或承保保险公司购买的再保险。当再保险仅涵盖特定风险和特定条件时，再保险是有限的。如果未满足指定条件，再保险人不向主要保险人付款。

保险公司通常会留出索赔准备金，这是他们在意识到特定风险时可能期望支付给一定比例索赔的金额。只有当预留金额不足以支付赔付时，再保险公司才会承担风险。该条款限制了再保险公司的潜在风险，降低的风险将为分出公司带来更便宜的有限再保险政策。预留金额通常投资于政府债券，并为申请潜在索赔提供收入。

特别注意事项

再保险是为保险公司提供的保险或为这些提供者提供的止损保险。通过这个过程，公司可以通过将承保政策分配给其他保险公司来分散承保风险。最初制定保单的主要公司是分出公司。承担风险的第二家公司是再保险公司。再保险公司收到按比例分配的保费份额。他们要么承担一定比例的索赔损失，要么承担超过特定金额的损失。

典型的再保险通常对主要保险公司的单一事件的报销有上限。在一般情况下，这个上限远大于主保险公司的需要。但是对于异常大或灾难性的事件，例如飓风或其他灾难，主要保险公司可能需要向众多投保人支付索赔。

在某些情况下，因灾难事件而面临大量索赔的主要保险公司将超过再保险上限，可能导致保险公司破产。

有限再保险的优缺点

有限再保险购买者的主要优势是它是一种相对便宜的财务保护形式。再保险人承担有限的风险来承担再保险人的职责。政策的每个参与者都可能觉得他们在讨价还价，但财务风险由他们平均分担。

有限再保险的一个缺点是它的覆盖范围有限，因此它可能对采购公司毫无用处。如果买方未能满足所有条件，有限再保险单将不予赔付。这种限制不仅可能导致购买有限再保险单所花费的金额的损失，而且还可能导致买方必须向保单持有人支付的索赔。如果买方不打算在未收到再保险报销的情况下支付索赔，则可能尤其具有破坏性。

有限再保险一直是欺诈的工具。在 1980 年代，初级保险公司支付的保费与有限的保险支付限额相同。这些购买公司能够在他们无法扣除直接支付索赔的情况下扣除此保费。会计准则编纂 (ASC) 主题 944（原 FAS 113）旨在限制有限再保险的欺诈性使用。从那时起，再保险公司的商业模式发生了变化，一些再保险公司更专注于为原保险公司创建结构化和定制的再保险解决方案。

＃＃ 强调

• 有限再保险的一个缺点是，承保范围可能非常有限，并且有很多限制，以至于采购公司可能无法获得索赔的报销。

• 有限再保险允许保险公司将有限或有限的风险分散给再保险公司。

• 再保险通常被称为“保险公司的保险”，因为它帮助保险公司管理与大型灾难性事件导致的索赔相关的风险。

• 保险公司购买有限再保险的主要优势是他们以相对较低的成本获得潜在的未来索赔。