个人退休账户 (IRA)

IRA 是一种税收优惠的投资账户，可用于为退休储蓄。从技术上讲，IRA 代表个人退休安排，但首字母缩略词中的“A”通俗地称为账户。

对于美国 33% 无法获得基于工作场所的退休计划的私营企业员工来说，IRA 是特别有价值的工具。很多时候，缺乏雇主提供的 401(k) 意味着人们不会为退休储蓄，但 IRA 为所有工人提供了一种方便的方式来为他们的黄金岁月做准备。

重要的是要注意，IRA 也可以成为 67% 可以使用基于工作场所的计划的人的理想选择。如果您在那里最大化您的供款，或者您只是想要另一种选择来更好地控制您的投资，那么 IRA 可以提供一种为退休储蓄更多钱的好方法。

IRA 如何运作？

使用 IRA 和普通的应税经纪账户退休感觉类似于在高速公路上超速通过 EZ Pass 车道或每 20 英里在收费站停车之间的区别：你会更快地到达你想去的地方无需像使用普通经纪账户那样每年都在税收收费站停留。

当您开设 IRA 时，您提供的资金可以投资于广泛的资产——CD、股票、债券和其他投资。您不会像通常在 401(k) 中那样受限于投资菜单。这意味着您可以完全控制选择该帐户的投资方式。如果您觉得自己没有能力指导（换句话说，为您的 IRA 选择投资），明智的做法是浏览机器人顾问或选择目标日期退休基金。两者都是低成本的方法，可以根据您的时间范围和风险承受能力进行广泛的多元化。

无论您希望何时退休，今天的资产配置——如何在股票、债券和其他投资之间分配资金——对明天的收益绝对至关重要。事实上，一些研究表明，资产配置决定了投资者总回报的 90%。 IRA 在调整这些投资方面也提供了灵活性。你可以进出它们——例如，将你的钱从个股转移到债券——而不会产生资本利得税。

虽然您可以自由移动资金，但您不能提前取出。 IRA 是为退休而设计的，这意味着在您 59 1/2 岁之前取款将产生税款和 10% 的巨额罚款——除非您将这笔钱用于特殊例外情况，例如购买第一套房子或支付更高的费用教育（这些例外都带有警告）。

IRA 的类型

IRA 有两种风格：传统的和罗斯的。它们之间有两个根本区别：您是在捐款之前还是在提取资金之后纳税，以及何时需要提取资金。

传统爱尔兰共和军

使用传统的 IRA，您可能有资格在您供款的当年获得税收减免（最高供款上限为 6,000 美元，如果您年满 50 岁，则为 7,000 美元）。当您稍后提取资金时，您将为提取的全部金额纳税。一旦您年满 72 岁，您就必须开始提款。

罗斯爱尔兰共和军

罗斯爱尔兰共和军不会立即提供立即减税的满足感。取而代之的是，您现在将为您的收入纳税，将其存入 Roth IRA，并在您退休时提取收益时避税。但是，没有要求从 Roth IRA 中提款。

在比较传统和 Roth IRA 时，通常会考虑当前的税收状况与退休时的税收状况，并假设您不再工作时将处于较低的税级。

但是，我建议避免这种辩论。为什么？因为从今天起 30 年后很难预测您的税级。相反，从分散您的税收风险的角度来看这个问题，并在没有税收逆风的情况下让这笔钱有更多的时间增长和复利。无论您未来的税级如何，都值得考虑在 Roth IRA 中积累一些资产，以后可以免税提取。

如何开立 IRA

要开设 IRA，您或您的配偶需要有工作收入。您可以在很多地方开设 IRA，包括经纪公司、共同基金公司、银行和信用合作社。注意管理费、佣金和最低开仓要求，以确保您找到合适的交易。

除了每个 IRA 的基本条款之外，如果您打算坐在驾驶座上做出自己的投资决定，请比较教育资源。一些公司提供强大的工具来帮助您了解市场并做出明智的选择。

IRA 供款限额

政府对您可以为所有 IRA 账户供款的金额设置了限制，这些账户每隔几年就会根据通货膨胀而变化。如果您未满 50 岁，2022 年您的供款上限为 6,000 美元。如果您超过 50 岁，您的限额将增加到 7,000 美元。

不过，在考虑如何最大化您的 IRA 供款之前，您需要确保您的年收入在政府的阈值范围内。随着您收入的增加，您的扣除能力开始逐步减少。限制因您的申报状态而异，因此请查看 IRS 的更新指南以验证您的资格。

比较 IRA 选项

IRA 最实惠的选择将在空载共同基金公司、在线经纪公司和机器人顾问中找到。在比较和决定在哪里开设 IRA 之前，您应该考虑哪种 IRA 最适合您的需求。还要记住，传统和罗斯 IRA 之间的决定不是一个全有或全无的选择。你可以两者兼得——你只想确保你的年度捐款不超过限制。

TTT

＃＃强调

IRA 的类型包括传统 IRA、Roth IRA、SEP IRA 和简单 IRA。
在爱尔兰共和军中持有的资金通常不能在 59½ 岁之前提取，而不会招致提取金额的 10% 的巨额税款。
扣除对传统 IRA 的供款和对 Roth IRA 的供款有年收入限制。
IRA 是长期退休储蓄账户。如果你提早取出钱，你就会通过减少你的退休资产来达到这个目的。
IRA 是具有税收优惠的退休储蓄账户。

＃＃常问问题

IRA 的优势是什么？

个人退休账户或 IRA 提供了一种税收优惠的方式来为退休储蓄。根据您使用的 IRA 类型，IRA 可以在现在或退休时减少您当前的税单。任何投资收益通常都是免税的。此外，IRA 由联邦存款保险公司(FDIC) 投保，这是一家政府运营的机构，在金融机构倒闭时提供保护。 FDIC 承保在 FDIC 承保的银行或储蓄和贷款协会持有的客户存款——在大多数情况下，每个账户最高可达 250,000 美元。

我什么时候可以从 IRA 中提款？

退出 IRA 的最佳时间是 60 岁之后。如果您在 59½ 岁之前退出，除了提款税外，您将面临 10% 的提前提款罚款。对于医疗费用、残疾或其他不寻常的生活事件，此处罚有一些例外情况。一般来说，您在分配之前等待的时间越长，资金增长的时间就越长。

如何开始 Roth IRA 或传统 IRA？

您可以在大多数银行、信用合作社或金融服务提供商处创建您的个人退休账户或 IRA。 Fidelity、Charles Schwab 和 E*Trade 都是提供 IRA 账户的经纪商的例子。开户就像访问他们的分行或网站一样简单，并提供您的银行和税务信息。

401(k) 计划与个人退休账户 (IRA) 有何不同？

401(k) 计划和 IRA 都为退休投资的员工提供税收优惠。主要区别在于谁提供它们。 401(k) 通常由雇主提供，缴款会自动从员工的薪水中扣除。一些公司也会匹配员工的缴款。 401(k) 计划的缴款限额较高，但任何人都可以设立 IRA，无论其雇主如何。然而，大多数 401(k) 计划提供有限范围的共同基金和 ETF 可供选择，而典型的 IRA 提供范围更广的基金、股票和其他证券。