نظام تصنيف CAMELS

ما هو نظام تصنيف CAMELS؟

CAMELS هو نظام تصنيف دولي معترف به تستخدمه السلطات الإشرافية للبنوك من أجل تصنيف المؤسسات المالية وفقًا لستة عوامل يمثلها اختصارها. تحدد السلطات الإشرافية لكل بنك درجة على مقياس. يعتبر التصنيف الأول هو الأفضل ، ويعتبر التصنيف بخمسة هو الأسوأ لكل عامل.

فهم نظام تصنيف CAMELS

تعتبر البنوك التي تحصل على متوسط درجات أقل من اثنين من المؤسسات عالية الجودة. تعتبر البنوك الحاصلة على درجات أعلى من ثلاثة مؤسسات أقل من مرضية. يشير الاختصار CAMELS إلى العوامل التالية التي يستخدمها الفاحصون لتقييم المؤسسات المصرفية:

كفاية رأس المال

يقوم الممتحنون بتقييم كفاية رأس المال للمؤسسات من خلال تحليل اتجاه رأس المال. يتحقق الفاحصون أيضًا مما إذا كانت المؤسسات تمتثل للوائح المتعلقة بمتطلبات صافي الثروة على أساس المخاطر. للحصول على تصنيف عالٍ لكفاية رأس المال ، يجب على المؤسسات أيضًا الامتثال لقواعد وممارسات الفائدة وتوزيعات الأرباح. العوامل الأخرى التي تدخل في تصنيف وتقييم كفاية رأس المال للمؤسسة هي خطط النمو ، والبيئة الاقتصادية ، والقدرة على التحكم في المخاطر ، وتركيز القروض والاستثمار.

جودة الأصول

جودة الأصول جودة القرض المؤسسي ، مما يعكس أرباح المؤسسة. يتضمن تقييم جودة الأصول تصنيف عوامل مخاطر الاستثمار التي قد يواجهها البنك ويوازن هذه العوامل مقابل أرباح رأس مال البنك. هذا يدل على استقرار البنك عند مواجهة مخاطر معينة. يتحقق الفاحصون أيضًا من كيفية تأثر الشركات بالقيمة السوقية العادلة للاستثمارات عندما تنعكس مع القيمة الدفترية للبنك للاستثمارات. أخيرًا ، تنعكس جودة الأصول من خلال كفاءة السياسات والممارسات الاستثمارية للمؤسسة.

إدارة

يحدد تقييم الإدارة ما إذا كانت المؤسسة قادرة على الاستجابة بشكل صحيح للضغوط المالية. ينعكس تصنيف المكون هذا من خلال قدرة الإدارة على تحديد وقياس ومتابعة ومراقبة مخاطر الأنشطة اليومية للمؤسسة. ويغطي قدرة الإدارة على ضمان التشغيل الآمن للمؤسسة لأنها تتوافق مع اللوائح الداخلية والخارجية الضرورية والقابلة للتطبيق.

الأرباح

إن قدرة البنك على تحقيق أرباح ليكون قادرًا على الحفاظ على أنشطته ، والتوسع ، والبقاء في المنافسة هي عامل رئيسي في تصنيف استمراريته. يحدد الفاحصون ذلك من خلال تقييم أرباح البنك ، ونمو الأرباح ، والاستقرار ، ومخصصات التقييم ، وصافي الهوامش ، ومستوى صافي الثروة ، وجودة الأصول الحالية للبنك.

السيولة

لتقييم سيولة البنك ، ينظر الفاحصون إلى حساسية مخاطر أسعار الفائدة ، وتوافر الأصول التي يمكن تحويلها بسهولة إلى نقد ، والاعتماد على الموارد المالية قصيرة الأجل المتقلبة والكفاءة الفنية ALM.

الحساسية

تغطي الحساسية مدى تأثير التعرض للمخاطر على المؤسسات. يقوم الفاحصون بتقييم حساسية المؤسسة لمخاطر السوق من خلال مراقبة إدارة التركزات الائتمانية. وبهذه الطريقة ، يستطيع الفاحصون معرفة كيفية تأثير الإقراض لصناعات معينة على المؤسسة. وتشمل هذه القروض الإقراض الزراعي ، والإقراض الطبي ، والإقراض ببطاقات الائتمان ، وإقراض قطاع الطاقة. يتم أيضًا تضمين التعرض للعملات الأجنبية والسلع والأسهم والمشتقات في تصنيف حساسية الشركة لمخاطر السوق.

يسلط الضوء

• يشير اختصار CAMELS إلى "كفاية رأس المال ، وجودة الأصول ، والإدارة ، والأرباح ، والسيولة ، والحساسية."

• CAMELS هو نظام تصنيف دولي تستخدمه السلطات المصرفية التنظيمية لتصنيف المؤسسات المالية ، وفقًا للعوامل الستة التي يمثلها الاختصار.