CAMELS vurderingssystem
Hvad er CAMELS vurderingssystem?
CAMELS er et anerkendt internationalt ratingsystem, som banktilsynsmyndigheder bruger til at vurdere finansielle institutioner i henhold til seks faktorer repræsenteret ved dets akronym. Tilsynsmyndighederne tildeler hver bank en score på en skala. En vurdering på én anses for at være den bedste, og en vurdering på fem anses for at være den dårligste for hver faktor.
Forstå CAMELS Rating System
Banker, der får en gennemsnitlig score på mindre end to, anses for at være institutioner af høj kvalitet. Banker med scorer over tre anses for at være mindre end tilfredsstillende institutioner. Akronymet CAMELS står for følgende faktorer, som eksaminatorer bruger til at vurdere bankinstitutioner:
Kapitaltilstrækkelighed
Eksaminatorer vurderer institutionernes kapitaldækning gennem kapitaltendensanalyse. Eksaminatorer kontrollerer også, om institutionerne overholder reglerne vedrørende risikobaserede nettoformuekrav. For at opnå en høj kapitaldækningsvurdering skal institutterne også overholde rente- og udbytteregler og praksis. Andre faktorer, der er involveret i vurderingen og vurderingen af et instituts kapitaldækning, er dets vækstplaner, økonomiske miljø, evne til at kontrollere risici og låne- og investeringskoncentrationer.
Asset Quality
Aktivkvalitet dækker over et institutionslåns kvalitet, som afspejler institutionens indtjening. Vurdering af aktivernes kvalitet involverer vurdering af investeringsrisikofaktorer, som banken kan stå over for, og afbalancere disse faktorer i forhold til bankens kapitalindtjening. Dette viser bankens stabilitet, når den står over for særlige risici. Granskere kontrollerer også, hvordan virksomheder påvirkes af investeringernes fair markedsværdi, når det afspejles i bankens bogførte værdi af investeringer. Endelig afspejles aktivernes kvalitet af effektiviteten af en institutions investeringspolitikker og -praksis.
Ledelse
Ledelsesvurdering afgør, om et institut er i stand til at reagere korrekt på økonomisk stress. Denne komponentvurdering afspejles af ledelsens evne til at påpege, måle, varetage og kontrollere risici ved instituttets daglige aktiviteter. Den dækker ledelsens mulighed for at sikre en sikker drift af institutionen, da de overholder de nødvendige og gældende interne og eksterne regler.
Indtjening
En banks evne til at skabe indtjening for at kunne opretholde sine aktiviteter, ekspandere, forblive konkurrencedygtig er en nøglefaktor i vurderingen af dens fortsatte levedygtighed. Eksaminatorer afgør dette ved at vurdere bankens indtjening, indtjeningsvækst, stabilitet, værdiansættelsestillæg, nettomarginer, formueniveau og kvaliteten af bankens eksisterende aktiver.
Likviditet
For at vurdere en banks likviditet ser eksaminatorerne på renterisikofølsomheden, tilgængeligheden af aktiver, der nemt kan konverteres til kontanter, afhængighed af kortsigtede volatile finansielle ressourcer og ALM teknisk kompetence.
Følsomhed
Følsomhed dækker over, hvordan særlige risikoeksponeringer kan påvirke institutter. Eksaminatorer vurderer et instituts følsomhed over for markedsrisiko ved at overvåge styringen af kreditkoncentrationer. På denne måde kan eksaminatorer se, hvordan udlån til specifikke brancher påvirker en institution. Disse lån omfatter landbrugsudlån, medicinske udlån, kreditkortudlån og energisektorens udlån. Eksponering for udenlandsk valuta, råvarer,. aktier og derivater er også inkluderet i vurderingen af en virksomheds følsomhed over for markedsrisiko.
Højdepunkter
CAMELS akronym står for "Kapitaldækning, Asset Quality, Management, Earnings, Likviditet og Sensitivitet."
CAMELS er et internationalt ratingsystem, der bruges af regulerende bankmyndigheder til at vurdere finansielle institutioner i henhold til de seks faktorer repræsenteret af dets akronym.
