CAMELS einkunnakerfi
Hvað er CAMELS einkunnakerfið?
CAMELS er viðurkennt alþjóðlegt matskerfi sem bankaeftirlitsyfirvöld nota til að gefa fjármálafyrirtækjum einkunn samkvæmt sex þáttum sem táknuð eru með skammstöfun þess. Eftirlitsyfirvöld gefa hverjum banka einkunn á kvarða. Einkunnin einn er talin best og einkunnin fimm er talin verst fyrir hvern þátt.
Að skilja CAMELS einkunnakerfið
Bankar sem fá lægri einkunn en tvö að meðaltali teljast vera hágæðastofnanir. Bankar með hærri einkunn en þrjú eru taldir vera síður en fullnægjandi stofnanir. Skammstöfunin CAMELS stendur fyrir eftirfarandi þætti sem prófdómarar nota til að gefa bankastofnunum einkunn:
Eiginfjárhlutfall
Skoðunarmenn meta eiginfjárhlutfall stofnana með greiningu á eiginfjárþróun. Prófdómarar athuga einnig hvort stofnanir uppfylli reglur sem lúta að áhættutengdum eiginfjárkröfum. Til að fá háa eiginfjáreinkunn verða stofnanir einnig að fylgja reglum og venjum um vexti og arðgreiðslur. Aðrir þættir sem koma að einkunnagjöf og mati á eiginfjárhlutfalli stofnunar eru vaxtaráætlanir, efnahagslegt umhverfi, hæfni til að stjórna áhættu og samþjöppun útlána og fjárfestinga.
Eignagæði
Eignagæði ná yfir gæði stofnanalána sem endurspegla tekjur stofnunarinnar. Mat á gæðum eigna felur í sér að meta áhættuþætti fjárfestinga sem bankinn gæti staðið frammi fyrir og jafna þá þætti á móti eiginfjárhagnaði bankans. Þetta sýnir stöðugleika bankans þegar hann stendur frammi fyrir sérstakri áhættu. Skoðunarmenn athuga einnig hvernig fyrirtæki hafa áhrif á gangvirði fjárfestinga þegar það endurspeglast í bókfærðu virði bankans á fjárfestingum. Að lokum endurspeglast gæði eigna af skilvirkni fjárfestingarstefnu og starfshátta stofnunar.
Stjórnun
Stjórnunarmat ákvarðar hvort stofnun sé fær um að bregðast rétt við fjárhagslegu álagi. Þessi íhlutaeinkunn endurspeglast af hæfni stjórnenda til að benda á, mæla, sjá um og stjórna áhættu af daglegri starfsemi stofnunarinnar. Það nær yfir getu stjórnenda til að tryggja öruggan rekstur stofnunarinnar þar sem þeir uppfylla nauðsynlegar og gildandi innri og ytri reglur.
Hagnaður
Geta banka til að afla tekna til að geta haldið uppi starfsemi sinni, stækkað, verið samkeppnishæf eru lykilatriði til að meta áframhaldandi hagkvæmni hans. Skoðunarmenn ákvarða þetta með því að leggja mat á tekjur bankans, hagvöxt, stöðugleika, verðmatsheimildir, nettó framlegð, hrein eignarstig og gæði núverandi eigna bankans.
Lausafjárstaða
Til að meta lausafjárstöðu banka skoða skoðunarmenn næmni vaxtaáhættu, tiltækileika eigna sem auðvelt er að breyta í reiðufé, háð skammtímasveiflum fjármuna og tæknilega hæfni ALM.
Viðkvæmni
Næmni tekur til þess hvernig sérstök áhættuáhætta getur haft áhrif á stofnanir. Skoðunarmenn leggja mat á næmni stofnunar fyrir markaðsáhættu með því að fylgjast með stjórnun útlánasamþjöppunar. Þannig geta prófdómarar séð hvernig lánveitingar til ákveðinna atvinnugreina hafa áhrif á stofnun. Þessi lán fela í sér landbúnaðarlán, læknalán, kreditkortalán og orkugeirann. Áhætta fyrir gjaldeyri, hrávöru,. hlutabréfum og afleiðum er einnig innifalið í mati á næmni fyrirtækis fyrir markaðsáhættu.
Hápunktar
CAMELS skammstöfunin stendur fyrir "Eiginfjárviðmið, gæði eigna, stjórnun, hagnað, lausafjárstöðu og næmni."
CAMELS er alþjóðlegt matskerfi sem eftirlitsbankayfirvöld nota til að gefa fjármálafyrirtækjum einkunn, samkvæmt þeim sex þáttum sem táknað er með skammstöfun þess.
