CAMELS Derecelendirme Sistemi
CAMELS Derecelendirme Sistemi Nedir?
CAMELS, banka denetim otoritelerinin finansal kurumları kısaltmasıyla temsil edilen altı faktöre göre derecelendirmek için kullandığı tanınmış bir uluslararası derecelendirme sistemidir. Denetim otoriteleri, her bankaya bir ölçekte bir puan verir. Her faktör için bir puan en iyi, beş puan en kötü olarak kabul edilir.
CAMELS Derecelendirme Sistemini Anlama
Ortalama puanı ikiden az olan bankalar kaliteli kurum olarak kabul edilir. Puanı üçten büyük olan bankalar, yetersiz kurumlar olarak kabul edilir. CAMELS kısaltması, denetçilerin banka kurumlarını derecelendirmek için kullandığı aşağıdaki faktörleri ifade eder:
Sermaye yeterliliği
, sermaye eğilimi analizi yoluyla kurumların sermaye yeterliliğini değerlendirir. Kontrolörler ayrıca kurumların riske dayalı net değer gerekliliklerine ilişkin düzenlemelere uyup uymadığını da kontrol eder. Yüksek sermaye yeterliliği notu alabilmek için kurumların faiz ve temettü kural ve uygulamalarına da uyması gerekmektedir. Bir kurumun sermaye yeterliliğini derecelendirme ve değerlendirmede yer alan diğer faktörler, büyüme planları, ekonomik ortamı, risk kontrol etme kabiliyeti ve kredi ve yatırım konsantrasyonlarıdır.
Varlık Kalitesi
Aktif kalitesi,. bir kurumsal kredinin, kurumun kazançlarını yansıtan kalitesini kapsar. Aktif kalitesinin değerlendirilmesi , bankanın karşı karşıya kalabileceği yatırım risk faktörlerini derecelendirmeyi ve bu faktörleri bankanın sermaye kazançlarına karşı dengelemeyi içerir. Bu, belirli risklerle karşı karşıya kaldığında bankanın istikrarını gösterir. Denetçiler ayrıca, bankanın yatırımların defter değeri ile yansıtıldığında, şirketlerin yatırımların adil piyasa değerinden nasıl etkilendiğini kontrol eder. Son olarak, aktif kalitesi, bir kurumun yatırım politikaları ve uygulamalarının verimliliği ile yansıtılır.
Yönetmek
Yönetim değerlendirmesi, bir kurumun finansal strese uygun şekilde tepki verip veremeyeceğini belirler. Bu bileşen derecelendirmesi, yönetimin kurumun günlük faaliyetlerine ilişkin riskleri belirleme, ölçme, gözetme ve kontrol etme yeteneği ile yansıtılır. Yönetimin, gerekli ve uygulanabilir iç ve dış düzenlemelere uygun olarak kurumun güvenli işleyişini sağlama kabiliyetini kapsar.
Kazanç
Bir bankanın faaliyetlerini sürdürebilmesi, genişleyebilmesi ve rekabetçi kalabilmesi için kazanç üretme kabiliyeti, devam eden uygulanabilirliğini derecelendirmede kilit bir faktördür. Denetçiler bunu bankanın kazançlarını, kazançlarının büyümesini, istikrarını, değerleme ödeneklerini, net marjları, net değer seviyesini ve bankanın mevcut varlıklarının kalitesini değerlendirerek belirler.
Likidite
Bir bankanın likiditesini değerlendirmek için denetçiler, faiz oranı riski duyarlılığına, kolayca nakde çevrilebilecek varlıkların mevcudiyetine, kısa vadeli değişken finansal kaynaklara bağımlılık ve ALM teknik yeterliliğine bakarlar.
Duyarlılık
Duyarlılık, belirli risk maruziyetlerinin kurumları nasıl etkileyebileceğini kapsar. İncelemeciler, kredi yoğunlaşmalarının yönetimini izleyerek bir kurumun piyasa riskine duyarlılığını değerlendirir. Bu şekilde, denetçiler belirli sektörlere verilen kredilerin bir kurumu nasıl etkilediğini görebilirler. Bu krediler arasında tarım kredisi, tıbbi kredi, kredi kartı kredisi ve enerji sektörü kredisi bulunmaktadır. Döviz, emtia,. hisse senedi ve türev ürünlere maruz kalma da bir şirketin piyasa riskine duyarlılığının derecelendirilmesine dahil edilir.
Öne Çıkanlar
CAMELS kısaltması "Sermaye yeterliliği, Varlık kalitesi, Yönetim, Kazanç, Likidite ve Duyarlılık" anlamına gelir.
CAMELS, düzenleyici bankacılık otoriteleri tarafından finansal kurumları kısaltmasıyla temsil edilen altı faktöre göre derecelendirmek için kullanılan uluslararası bir derecelendirme sistemidir.
