CAMELS -luokitusjärjestelmä
Mikä on CAMELS-luokitusjärjestelmä?
CAMELS on tunnustettu kansainvälinen luokitusjärjestelmä, jonka avulla pankkivalvontaviranomaiset luokittelevat rahoituslaitoksia kuuden sen lyhenteen edustaman tekijän perusteella. Valvontaviranomaiset antavat kullekin pankille pistemäärän asteikolla. Arvosanaa yksi pidetään parhaana ja viiden arvosanaa huonoimmaksi kunkin tekijän osalta.
CAMELS-luokitusjärjestelmän ymmärtäminen
Pankit, joiden keskiarvo on alle kaksi, katsotaan laadukkaiksi laitoksiksi. Pankkeja, joiden pistemäärä on yli kolme, pidetään heikommin kuin tyydyttävinä laitoksina. Lyhenne CAMELS tarkoittaa seuraavia tekijöitä, joita tutkijat käyttävät arvioidakseen pankkilaitoksia:
Vakavaraisuus
Tutkijat arvioivat laitosten vakavaraisuutta pääomatrendianalyysin avulla. Tarkastajat tarkistavat myös, noudattavatko laitokset riskiperusteisia nettovarallisuusvaatimuksia koskevia säännöksiä. Korkean vakavaraisuusluokituksen saamiseksi laitosten on myös noudatettava korko- ja osinkosääntöjä ja -käytäntöjä. Muita laitoksen vakavaraisuuden luokitukseen ja arviointiin vaikuttavia tekijöitä ovat sen kasvusuunnitelmat, taloudellinen ympäristö, kyky hallita riskejä sekä laina- ja sijoituskeskittymät.
Omaisuuden laatu
Omaisuuden laatu kattaa instituutiolainan laadun, joka kuvastaa laitoksen tuloja. Omaisuuserien laadun arviointiin kuuluu pankin sijoitusriskitekijöiden arvioiminen ja niiden tasapainottaminen pankin pääomatuloja vastaan. Tämä osoittaa pankin vakauden, kun se kohtaa erityisiä riskejä. Tutkijat tarkistavat myös, miten sijoitusten käypä markkina-arvo vaikuttaa yrityksiin, kun se heijastuu pankin sijoitusten kirjanpitoarvoon. Lopuksi varojen laatu näkyy laitoksen sijoituspolitiikan ja -käytäntöjen tehokkuudessa.
Hallinto
Johdon arviointi määrittää, pystyykö laitos reagoimaan asianmukaisesti taloudelliseen stressiin. Tämä komponenttiluokitus näkyy johdon kyvyssä osoittaa, mitata, valvoa ja hallita laitoksen päivittäiseen toimintaan liittyviä riskejä. Se kattaa johdon kyvyn varmistaa laitoksen turvallinen toiminta noudattamalla tarpeellisia ja sovellettavia sisäisiä ja ulkoisia määräyksiä.
Tulot
Pankin kyky tuottaa tuottoa voidakseen ylläpitää toimintaansa, laajentua ja pysyä kilpailukykyisenä on keskeinen tekijä sen jatkuvan elinkelpoisuuden arvioinnissa. Tutkijat määrittävät tämän arvioimalla pankin tuloja, tuloskasvua, vakautta, arvostuskorvauksia, nettomarginaaleja, nettovarallisuuden tasoa ja pankin olemassa olevien varojen laatua.
Likviditeetti
Pankin likviditeetin arvioimiseksi tarkastajat tarkastelevat korkoriskiherkkyyttä, helposti käteiseksi muunnettavien omaisuuserien saatavuutta, riippuvuutta lyhytaikaisista epävakaista rahoitusresursseista ja ALM:n teknistä osaamista.
Herkkyys
Herkkyys kattaa, miten tietyt riskit voivat vaikuttaa laitoksiin. Tarkastajat arvioivat laitoksen herkkyyttä markkinariskeille seuraamalla luottokeskittymien hallintaa. Tällä tavalla tutkijat voivat nähdä, kuinka lainananto tietyille toimialoille vaikuttaa laitokseen. Näitä lainoja ovat maatalouslainat, lääkintälainat, luottokorttilainat ja energiasektorin lainat. Myös altistuminen valuutta-, hyödykkeille,. osakkeille ja johdannaisille otetaan huomioon arvioitaessa yrityksen herkkyyttä markkinariskille.
Kohokohdat
CAMELS-lyhenne sanoista "pääomavakavaraisuus, omaisuuden laatu, hallinta, tulos, likviditeetti ja herkkyys".
CAMELS on kansainvälinen luokitusjärjestelmä, jota valvovat pankkiviranomaiset luokittelevat rahoituslaitoksia sen lyhenteen edustamien kuuden tekijän mukaan.
