تمويل الفاتورة
ما هو تمويل الفواتير؟
تمويل الفواتير هو وسيلة للشركات لاقتراض الأموال مقابل المبالغ المستحقة من العملاء. يساعد تمويل الفواتير الشركات على تحسين التدفق النقدي ، ودفع رواتب الموظفين والموردين ، وإعادة الاستثمار في العمليات والنمو في وقت أبكر مما يمكنهم إذا اضطروا إلى الانتظار حتى يدفع عملاؤهم أرصدةهم بالكامل. تدفع الشركات نسبة مئوية من مبلغ الفاتورة للمقرض كرسوم لاقتراض المال. يمكن أن يحل تمويل الفواتير المشكلات المرتبطة بأخذ العملاء وقتًا طويلاً للدفع بالإضافة إلى الصعوبات في الحصول على أنواع أخرى من الائتمان التجاري.
يُعرف تمويل الفواتير أيضًا باسم " تمويل الذمم المدينة " أو ببساطة "تمويل الذمم المدينة".
فهم تمويل الفواتير
عندما تبيع الشركات سلعًا أو خدمات لكبار العملاء ، مثل تجار الجملة أو تجار التجزئة ، فإنها تفعل ذلك عادةً عن طريق الائتمان. هذا يعني أنه لا يتعين على العميل الدفع فورًا مقابل البضائع التي يشتريها. يتم إعطاء الشركة المشترية فاتورة تحتوي على إجمالي المبلغ المستحق وتاريخ استحقاق الفاتورة. ومع ذلك ، فإن تقديم الائتمان للعملاء يربط الأموال التي قد تستخدمها الشركة بخلاف ذلك للاستثمار أو تنمية عملياتها. لتمويل حسابات القبض بطيئة الدفع أو لتلبية السيولة قصيرة الأجل ، قد تختار الشركات تمويل فواتيرها.
تمويل الفواتير هو شكل من أشكال الاقتراض قصير الأجل الذي يقدمه المقرض لعملائه التجاريين على أساس فواتير غير مدفوعة. من خلال عوملة الفواتير ، تبيع الشركة حساباتها المدينة لتحسين رأس مالها العامل ، والذي من شأنه أن يزود الشركة بأموال فورية يمكن استخدامها لدفع نفقات الشركة.
تمويل الفاتورة من وجهة نظر المُقرض
فوائد تمويل الفواتير للمقرضين ، على عكس تمديد حد الائتمان ، الذي قد يكون غير مضمون ولا يترك سوى القليل من الملاذ إذا لم تسدد الشركة ما تقترضه ، تعمل الفواتير كضمان لتمويل الفواتير. يحد المقرض أيضًا من مخاطره بعدم دفع 100٪ من مبلغ الفاتورة إلى أعمال الاقتراض. ومع ذلك ، فإن تمويل الفواتير لا يلغي جميع المخاطر ، لأن العميل قد لا يدفع الفاتورة أبدًا. قد ينتج عن ذلك عملية تحصيل صعبة ومكلفة تشمل كلاً من البنك والشركات التي تقوم بتمويل الفواتير مع البنك.
كيف يتم تنظيم تمويل الفواتير
يمكن هيكلة تمويل الفواتير بعدة طرق ، وأكثرها شيوعًا عن طريق التخصيم أو الخصم. مع تحصيل الفواتير ، تبيع الشركة فواتيرها المستحقة للمقرض ، الذي قد يدفع للشركة 70٪ إلى 85٪ مقدمًا من قيمة الفواتير في النهاية. بافتراض أن المُقرض يتلقى السداد الكامل للفواتير ، فسوف يقوم بعد ذلك بتحويل النسبة المتبقية من 15٪ إلى 30٪ من مبالغ الفاتورة إلى الشركة ، وستدفع الشركة فائدة و / أو رسومًا مقابل الخدمة. نظرًا لأن المُقرض يجمع المدفوعات من العملاء ، فسيكون العملاء على دراية بهذا الترتيب ، والذي قد ينعكس بشكل سيء على العمل.
كبديل ، يمكن أن تستخدم الشركة خصم الفاتورة ، وهو مشابه لتخصيم الفاتورة باستثناء أن الشركة ، وليس المقرض ، هي التي تجمع المدفوعات من العملاء ، لذلك لا يكون العملاء على دراية بالترتيب. مع خصم الفاتورة ، سيقدم المُقرض الأعمال حتى 95٪ من مبلغ الفاتورة. عندما يدفع العملاء فواتيرهم ، تسدد الشركة للمقرض ، مطروحًا منه رسومًا أو فائدة.
يسلط الضوء
قد تستخدم الشركة تمويل الفواتير لتحسين التدفق النقدي للاحتياجات التشغيلية أو تسريع خطط التوسع والاستثمار.
يسمح تمويل الفواتير للأعمال التجارية باستخدام فواتيرها غير المدفوعة كضمان للتمويل.
يمكن تنظيم تمويل الفواتير بحيث لا يكون عميل الشركة على دراية بأن فاتورته قد تم تمويلها أو أنه يمكن للمقرض إدارتها بشكل صريح.
