Fakturafinansiering
Hvad er fakturafinansiering?
Fakturafinansiering er en måde for virksomheder at låne penge mod de skyldige beløb fra kunder. Fakturafinansiering hjælper virksomheder med at forbedre pengestrømmen, betale medarbejdere og leverandører og geninvestere i drift og vækst tidligere, end de kunne, hvis de skulle vente, indtil deres kunder betalte deres saldo fuldt ud. Virksomheder betaler en procentdel af fakturabeløbet til långiveren som et gebyr for at låne pengene. Fakturafinansiering kan løse problemer i forbindelse med, at kunder er lang tid om at betale samt får vanskeligheder med at opnå andre former for erhvervskredit.
Fakturafinansiering er også kendt som " debitorfinansiering " eller blot "tilgodehavendefinansiering."
Forstå fakturafinansiering
Når virksomheder sælger varer eller tjenester til store kunder, såsom grossister eller detailhandlere, gør de det normalt på kredit. Det betyder, at kunden ikke skal betale med det samme for de varer, den køber. Den indkøbende virksomhed får udleveret en faktura, der har det samlede skyldige beløb og regningens forfaldsdato. At tilbyde kredit til kunder binder imidlertid midler, som en virksomhed ellers kunne bruge til at investere eller udvide sine aktiviteter. For at finansiere langsomme tilgodehavender eller for at imødekomme kortsigtet likviditet kan virksomheder vælge at finansiere deres fakturaer.
Fakturafinansiering er en form for kortfristet lån, som en långiver yder til sine erhvervskunder baseret på ubetalte fakturaer. Gennem faktura factoring sælger en virksomhed sine tilgodehavender for at forbedre sin arbejdskapital,. hvilket ville give virksomheden øjeblikkelige midler, der kan bruges til at betale for virksomhedens udgifter.
Fakturafinansiering fra långivers perspektiv
Fakturafinansiering er til gavn for långivere, fordi i modsætning til at forlænge en kreditlinje,. som kan være usikret og ikke efterlade ret meget, hvis virksomheden ikke tilbagebetaler, hvad den låner, fungerer fakturaer som sikkerhed for fakturafinansiering. Långiver begrænser også sin risiko ved ikke at forskyde 100 % af fakturabeløbet til den låntagende virksomhed. Fakturafinansiering eliminerer dog ikke al risiko, da kunden måske aldrig betaler fakturaen. Dette ville resultere i en vanskelig og dyr inkassoproces, hvor både banken og virksomheden skulle foretage fakturafinansiering med banken.
Hvordan fakturafinansiering er struktureret
Fakturafinansiering kan struktureres på en række måder, oftest via factoring eller diskontering. Med faktura factoring sælger virksomheden sine udestående fakturaer til en långiver, som måske betaler virksomheden 70% til 85% forud for, hvad fakturaerne i sidste ende er værd. Forudsat at långiveren modtager fuld betaling for fakturaerne, vil den derefter tilbagebetale de resterende 15 % til 30 % af fakturabeløbene til virksomheden, og virksomheden betaler renter og/eller gebyrer for ydelsen. Da långiveren opkræver betalinger fra kunderne, vil kunderne være opmærksomme på denne ordning, som måske afspejler forretningen dårligt.
Som et alternativ kunne en virksomhed bruge fakturarabat, som ligner fakturafaktorering, bortset fra at virksomheden, ikke långiveren, opkræver betalinger fra kunderne, så kunderne ikke er klar over arrangementet. Med fakturarabat vil långiver forskuttere virksomheden op til 95 % af fakturabeløbet. Når kunder betaler deres fakturaer, tilbagebetaler virksomheden långiveren, minus et gebyr eller renter.
##Højdepunkter
En virksomhed kan bruge fakturafinansiering til at forbedre pengestrømmen til operationelle behov eller fremskynde ekspansions- og investeringsplaner.
Fakturafinansiering giver en virksomhed mulighed for at bruge sine ubetalte fakturaer som sikkerhed for finansiering.
Fakturafinansiering kan struktureres, så virksomhedens kunde er uvidende om, at deres faktura er finansieret, eller den kan eksplicit administreres af långiver.
