Financement de facture

Qu'est-ce que le financement des factures ?

Le financement des factures est un moyen pour les entreprises d'emprunter de l'argent sur les montants dus par les clients. Le financement des factures aide les entreprises à améliorer leurs flux de trésorerie, à payer les employés et les fournisseurs et à réinvestir dans les opérations et la croissance plus tôt qu'elles ne le pourraient si elles devaient attendre que leurs clients règlent intégralement leurs soldes. Les entreprises paient un pourcentage du montant de la facture au prêteur à titre de frais pour emprunter de l'argent. Le financement des factures peut résoudre les problèmes liés aux retards de paiement des clients ainsi que les difficultés à obtenir d'autres types de crédit aux entreprises.

Le financement des factures est également connu sous le nom de «financement des comptes clients » ou simplement « financement des comptes clients ».

Comprendre le financement des factures

Lorsque les entreprises vendent des biens ou des services à de gros clients, tels que des grossistes ou des détaillants, elles le font généralement à crédit. Cela signifie que le client n'a pas à payer immédiatement les marchandises qu'il achète. L'entreprise acheteuse reçoit une facture indiquant le montant total dû et la date d'échéance de la facture. Cependant, l'offre de crédit aux clients immobilise des fonds qu'une entreprise pourrait autrement utiliser pour investir ou développer ses activités. Pour financer des comptes débiteurs lents à payer ou pour faire face à des liquidités à court terme, les entreprises peuvent choisir de financer leurs factures.

Le financement de factures est une forme d'emprunt à court terme accordé par un prêteur à ses clients commerciaux sur la base de factures impayées. Grâce à l'affacturage des factures, une entreprise vend ses comptes clients pour améliorer son fonds de roulement,. ce qui fournirait à l'entreprise des fonds immédiats pouvant être utilisés pour payer les dépenses de l'entreprise.

Financement des factures du point de vue du prêteur

Le financement des factures profite aux prêteurs car, contrairement à l'octroi d'une ligne de crédit,. qui peut être non garantie et laisser peu de recours si l'entreprise ne rembourse pas ce qu'elle emprunte, les factures agissent comme garantie pour le financement des factures. Le prêteur limite également son risque en n'avançant pas 100 % du montant de la facture à l'entreprise emprunteuse. Le financement des factures n'élimine cependant pas tous les risques, car le client peut ne jamais payer la facture. Cela entraînerait un processus de recouvrement difficile et coûteux impliquant à la fois la banque et l'entreprise effectuant le financement des factures avec la banque.

Comment le financement des factures est structuré

Le financement des factures peut être structuré de plusieurs manières, le plus souvent via l'affacturage ou l'escompte. Avec l'affacturage des factures, l'entreprise vend ses factures impayées à un prêteur, qui peut payer à l'entreprise 70 % à 85 % de la valeur finale des factures. En supposant que le prêteur reçoive le paiement intégral des factures, il remettra alors les 15 % à 30 % restants des montants des factures à l'entreprise, et l'entreprise paiera des intérêts et/ou des frais pour le service. Étant donné que le prêteur perçoit les paiements des clients, les clients seront au courant de cet arrangement, ce qui pourrait avoir une mauvaise incidence sur l'entreprise.

Comme alternative, une entreprise pourrait utiliser l'escompte sur facture, qui est similaire à l'affacturage sur facture, sauf que l'entreprise, et non le prêteur, perçoit les paiements des clients, de sorte que les clients ne sont pas au courant de l'arrangement. Avec l'escompte de facture, le prêteur avancera l'entreprise jusqu'à 95 % du montant de la facture. Lorsque les clients paient leurs factures, l'entreprise rembourse le prêteur, moins des frais ou des intérêts.

Points forts

• Une entreprise peut utiliser le financement sur facture pour améliorer les flux de trésorerie pour les besoins opérationnels ou accélérer les plans d'expansion et d'investissement.

• Le financement des factures permet à une entreprise d'utiliser ses factures impayées comme garantie de financement.

• Le financement des factures peut être structuré de manière à ce que le client de l'entreprise ne sache pas que sa facture a été financée ou il peut être géré explicitement par le prêteur.